公司法關(guān)于公司注冊(cè)的新規(guī)定(2)
“現(xiàn)代企業(yè)制度與公司治理”的學(xué)習(xí)體會(huì)
通過一周緊張而有秩序的學(xué)習(xí)，聆聽老師深入淺出的授課，使自己的思維豁然開朗，受益非淺。下面結(jié)合公司的發(fā)展實(shí)際，淺談一下在“現(xiàn)代企業(yè)制度與公司治理”方面的體會(huì)。
一、法人治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心。
公司通過切實(shí)履行股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的職權(quán)、職責(zé)，形成了各司其職、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)和有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu);通過建立、完善公司制度，約束和規(guī)范了員工的行為。
1、以股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)(經(jīng)理層)作為法人治理結(jié)構(gòu)確立了所有者、公司法人和經(jīng)營(yíng)者之間的權(quán)力、責(zé)任和利益關(guān)系，并在不斷發(fā)展中建立完善了300多項(xiàng)管理制度，做到了每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、每個(gè)工作環(huán)節(jié)員工的行為規(guī)范有規(guī)可循，每個(gè)崗位的職責(zé)、義務(wù)、獎(jiǎng)懲都有明確的規(guī)定，制度的執(zhí)行情況嚴(yán)格與獎(jiǎng)懲、升遷等掛鉤。
2、經(jīng)營(yíng)中的重大問題由董事會(huì)充分討論民主決策;經(jīng)理層由股東組成，確保了投資者的利益;監(jiān)事會(huì)列席董事會(huì)，從不同角度審查、監(jiān)督董事會(huì)的各項(xiàng)決策活動(dòng)和對(duì)經(jīng)理層的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，形成了各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。并通過管理創(chuàng)新，使各項(xiàng)制度得到了不斷完善和提高。
3、通過保證投資者(股東)的投資回報(bào)，重視企業(yè)內(nèi)各利益集團(tuán)的關(guān)系協(xié)調(diào)，包括對(duì)經(jīng)理層與員工的激勵(lì)以及對(duì)高層管理者的制約，避免了因高管決策失誤給企業(yè)造成的不利影響。
二、管理創(chuàng)新、激勵(lì)作用是企業(yè)長(zhǎng)盛不衰的法寶。
現(xiàn)代的競(jìng)爭(zhēng)，資源不是優(yōu)勢(shì)，錢不是優(yōu)勢(shì)，企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力是組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)的文化和價(jià)值觀念，公司制勝必須發(fā)揮激勵(lì)的作用。
1、沒有創(chuàng)新的工作是沒有成效的工作，缺乏創(chuàng)新精神的干部不是優(yōu)秀的干部。公司從實(shí)際出發(fā)制定了管理創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)實(shí)施辦法，把“超越自我、創(chuàng)新求優(yōu)”確定為公司核心價(jià)值觀。
2、以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，提高工作效率為目標(biāo)，圍繞主價(jià)值鏈再造，進(jìn)行了機(jī)構(gòu)改革，人員精簡(jiǎn)。把“做強(qiáng)做大，打造一流企業(yè)”確立為公司的共同愿景。
3、將“嚴(yán)格自律表里如一，身體力行爭(zhēng)當(dāng)表率，關(guān)心厚愛嚴(yán)暖結(jié)合，全員同心共創(chuàng)佳績(jī)”作為領(lǐng)導(dǎo)干部的行為準(zhǔn)則，將“設(shè)計(jì)師、仆人、教練”作為領(lǐng)導(dǎo)者的角色。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者成為企業(yè)文化的代表。
4、將薪酬、目標(biāo)、培訓(xùn)、工作設(shè)計(jì)、職業(yè)生涯、員工參與等作為重要的激勵(lì)因素，通過實(shí)施績(jī)效考核，促進(jìn)了工作質(zhì)量的提高。
總之，作為企業(yè)管理的實(shí)踐者，在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌和世界經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中必須體察到企業(yè)改革和管理創(chuàng)新的脈搏，了解國(guó)際管理發(fā)展趨勢(shì)，找到現(xiàn)實(shí)差距與當(dāng)代管理“接口”的途徑，把握管理創(chuàng)新可行和適度的進(jìn)程，努力創(chuàng)造推進(jìn)管理創(chuàng)新的必要條件，使企業(yè)管理“更上一層樓”。
對(duì)公司法新的認(rèn)識(shí)
《公司法》是公司完善法人治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)和保障，是公司《章程》制定的依據(jù)，在較為系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了《公司法》后，就其中內(nèi)容提出以下幾點(diǎn)淺顯的體會(huì)(本文內(nèi)容中公司為有限責(zé)任公司)：
1、公司《章程》可以有任意性的規(guī)定
《公司法》在公司設(shè)立制度方面，確立了公司章程可以有任意性的規(guī)定。如公司法定代表人，法定代表人的權(quán)限有多大，經(jīng)理的權(quán)限有多大，股東會(huì)的權(quán)限有多大，都允許章程作規(guī)定。明確董事長(zhǎng)、法定代表人只能是一人，但是法定代表人是誰，是不是非得董事長(zhǎng)就不一定了，可以由章程來規(guī)定。對(duì)于董事長(zhǎng)的權(quán)限，公司法的規(guī)定是任意性的，由章程規(guī)定。同樣，經(jīng)理的權(quán)限除了公司法規(guī)定以外，“公司章程對(duì)經(jīng)理權(quán)限另有規(guī)定的，按照規(guī)定。”公司章程對(duì)經(jīng)理的權(quán)限可以限制，也可以擴(kuò)大。股東會(huì)的權(quán)限也是這樣，章程可以規(guī)定哪一些問題可由股東會(huì)做出決定，例如對(duì)外擔(dān)保。
2、監(jiān)事會(huì)構(gòu)成更體現(xiàn)職工權(quán)益
《公司法》第五十二條規(guī)定，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表比例不得低于三分之一，具體比理由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)中的職工代表由公司職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式迷住選舉產(chǎn)生。另有：董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事的規(guī)定。監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事對(duì)董事會(huì)、公司經(jīng)營(yíng)層的活動(dòng)、指定的政策有監(jiān)督、檢查、建議的權(quán)利，職工代表的增加就使職工的發(fā)言權(quán)得到更大的支持。并且，具體比例由公司《章程》規(guī)定，公司可以根據(jù)自身情況增加職工代表的比例，是職工權(quán)益得到更好的保障。董事、高級(jí)管理人員是公司政策的制定者，如果可以兼任監(jiān)事，那么他們就成了政策和制度的建立者同時(shí)也是監(jiān)督者，這樣不利于維護(hù)職工權(quán)益、不利于公司的發(fā)展，董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事的規(guī)定更好地維護(hù)了職工的權(quán)益。
非常感謝證監(jiān)局、協(xié)會(huì)再次為我們提供這樣一個(gè)學(xué)習(xí)交流的寶貴機(jī)會(huì)。新的《證券法》《公司法》頒布后，我們立即認(rèn)真組織了學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，對(duì)修訂中一些重大的變化有了清晰的了解，并通過這些變化，對(duì)今后一個(gè)時(shí)期的市場(chǎng)發(fā)展、自律要求有了更加深刻的認(rèn)識(shí)，感到收獲很大。這里主要偏重于《證券法》談?wù)剮c(diǎn)體會(huì)，借此拋磚引玉，請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和同行批評(píng)指正，幫助我們進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)習(xí)效果。
首先，此次證券法、公司法同時(shí)修改通過和同時(shí)實(shí)施，更好地銜接了《公司法》和《證券法》之間的內(nèi)在聯(lián)系。例如，將原公司法中有關(guān)股票和公司債券公開發(fā)行、上市交易和監(jiān)管的規(guī)定，放到《證券法》的調(diào)整范圍當(dāng)中去;在《公司法》中規(guī)定了上市公司可以設(shè)立獨(dú)立董事和專門委員會(huì)，強(qiáng)化董事、監(jiān)事和高管人員的忠誠(chéng)義務(wù)和勤勉義務(wù)等完善公司治理結(jié)構(gòu)，保護(hù)公眾投資者權(quán)益等內(nèi)容?！豆痉ā肥琴Y本市場(chǎng)法制環(huán)境建設(shè)的基礎(chǔ)，《證券法》的修改則為資本市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展清除了障礙，其中特別值得注意的一點(diǎn)，是新《證券法》對(duì)證券公司的有關(guān)內(nèi)容作了全面修訂。
第二，此次兩法的修訂，吸收了我國(guó)資本市場(chǎng)15年來，尤其是《證券法》頒布實(shí)行6年來的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，也符合我國(guó)加入WTO后證券市場(chǎng)規(guī)范發(fā)展進(jìn)一步開放的新形勢(shì)的需要，特別是對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)、融資融券、多層次市場(chǎng)體系建設(shè)、金融衍生產(chǎn)品發(fā)展、拓寬資金入市渠道、市場(chǎng)參與主體行為規(guī)范、投資者權(quán)益保護(hù)等資本市場(chǎng)發(fā)展的核心問題所涉及的法律條文進(jìn)行了修改、補(bǔ)充和完善，涵蓋面廣，內(nèi)容豐富，具有較強(qiáng)的前瞻性和可操作性，為資本市場(chǎng)和證券行業(yè)在更高起點(diǎn)上進(jìn)行制度創(chuàng)新提供了法律依據(jù)，預(yù)留了發(fā)展空間，奠定了證券公司創(chuàng)新和發(fā)展的法律基礎(chǔ)。
第三，證券法加強(qiáng)了對(duì)證券公司的監(jiān)管，對(duì)證券公司的自律行為提出了更高的要求。比如，在董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資格方面，在股東和實(shí)際控制人的義務(wù)方面，在信息報(bào)送方面，在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系尤其是凈資本方面，在經(jīng)紀(jì)、承銷、自營(yíng)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分開辦理方面等等。
第四，證券法特別強(qiáng)調(diào)了保護(hù)證券公司客戶的合法權(quán)益。對(duì)證券公司客戶合法權(quán)益的保護(hù),是證券公司賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ),是證券市場(chǎng)長(zhǎng)期穩(wěn)定健康發(fā)展的基石。
一是加強(qiáng)了對(duì)客戶資產(chǎn)的保護(hù)。證券法規(guī)定,證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財(cái)產(chǎn)，禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券。
二是規(guī)定設(shè)立證券投資者保護(hù)基金。證券法規(guī)定國(guó)家設(shè)立證券投資者保護(hù)基金，從2005年9月底已經(jīng)開始運(yùn)作。
三是明確規(guī)定證券公司對(duì)客戶資料的保存義務(wù)，期限不得少于二十年。
四是明確了獨(dú)立存管制度，應(yīng)該說以后這種方式是一個(gè)大的趨勢(shì)。最近我們有許多營(yíng)業(yè)部正在進(jìn)行第三方存管上線工作。這一規(guī)定對(duì)于進(jìn)一步完善證券交易結(jié)算資金的存管制度,更好地保障客戶資產(chǎn)安全,增強(qiáng)投資者對(duì)證券公司和證券市場(chǎng)的信心,具有十分重要的意義，這對(duì)證券公司內(nèi)控體系的建設(shè)起到了實(shí)質(zhì)性的推動(dòng)作用,提高了客戶交易資金的安全性。
第五，加強(qiáng)了監(jiān)管措施。今后證券市場(chǎng)將進(jìn)入一個(gè)新的依法嚴(yán)格監(jiān)管的新時(shí)期。規(guī)范被提到了前所未有的高度，只有證券市場(chǎng)整體上規(guī)范了，市場(chǎng)的參與者才能夠真正地長(zhǎng)期從正面獲益。作為營(yíng)業(yè)部，我們需要反復(fù)學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)，以利于切實(shí)做到嚴(yán)格執(zhí)行。
應(yīng)該說，通過學(xué)習(xí)，我們深刻地認(rèn)識(shí)到，新的法律實(shí)際上更好地體現(xiàn)了限劣扶優(yōu)的精神，既為券商創(chuàng)造了更多的發(fā)展空間，也提出了更高的風(fēng)險(xiǎn)控制要求。作為證券營(yíng)業(yè)部，我們要在認(rèn)真學(xué)習(xí)兩法的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定.
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