今天為大家分享農(nóng)家樂創(chuàng)業(yè)策劃書的文章，希望對(duì)這方面感興趣的人有所幫助，以下是正文：

　　案例一

　　農(nóng)家樂創(chuàng)業(yè)策劃書

　　一、項(xiàng)目概況:

　　在市城郊(遠(yuǎn)郊)與集體組織合作，利用當(dāng)?shù)刈匀画h(huán)境與現(xiàn)有設(shè)施開辦“農(nóng)家樂”生態(tài)休閑旅游項(xiàng)目，組織城里人利用閑暇去享受農(nóng)村生活，開展品農(nóng)家飯、做農(nóng)家活、摘農(nóng)家菜等活動(dòng)，為城里人創(chuàng)造了一個(gè)接觸大自然、領(lǐng)略田園風(fēng)光、體驗(yàn)鄉(xiāng)土氣息、購買土特產(chǎn)品的機(jī)會(huì)。

　　二、項(xiàng)目市場(chǎng)評(píng)估:

　　市場(chǎng)需求分析：

　　工作競(jìng)爭(zhēng)、生活壓力的日益加劇，享受生活、熱愛自然意識(shí)的不斷提升，越來越多的具有一定經(jīng)濟(jì)消費(fèi)能力的都市人利用閑暇時(shí)間奔向農(nóng)村、郊外去放松、休閑正在成為一種時(shí)尚，主要對(duì)象商住樓內(nèi)的白領(lǐng)一族人士、機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員、大中小型的企業(yè)員工、校園學(xué)生、外地來寧的游客及商務(wù)人士等。

　　競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析：

　　目前南京主要集中在江心洲、八卦洲、江寧、高淳開發(fā)的一些農(nóng)家樂項(xiàng)目，多以鮮果種植、采摘為配套，均有一定的季節(jié)性要求。它們雖說各有特色，但大多并沒有開發(fā)形成規(guī)模，面對(duì)整個(gè)南京龐大的市場(chǎng)需求總量，供應(yīng)顯得明顯不足。

　　三、項(xiàng)目崗位描述和數(shù)量:

　　組織下崗失業(yè)人員合伙創(chuàng)業(yè)或雇傭下崗失業(yè)人員及當(dāng)?shù)厝藛T經(jīng)營設(shè)總負(fù)責(zé)1人、業(yè)務(wù)開發(fā)4-5人、農(nóng)家樂項(xiàng)目運(yùn)營5-6人

　　四、項(xiàng)目開辦資金預(yù)算:

　　1、投資總額： 10萬元

　　2、資金使用：

　　開辦費(fèi)用：0.5元( 前期協(xié)調(diào)、開業(yè)籌備、辦理證照等 )

　　固定投入：6萬元( 改造景觀、房屋修整、游樂器材等 )

　　流動(dòng)資金：3.5萬元

　　3、資金來源：自籌或個(gè)人合伙入股，不足部分可申請(qǐng)小額創(chuàng)業(yè)貸款

　　4、投資回報(bào)周期： 8-14個(gè)月

　　五、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析與測(cè)算:

　　銷售收入預(yù)測(cè)：以每月接待300人，日均消費(fèi)額70元，人均停留時(shí)間2天計(jì)算：300人X70元/天X 2天= 42000元

　　成本分析：以每月接待300人，日均成本30元，人均停留時(shí)間2天計(jì)算：300人X30元/天X 2天= 18000元( 含餐費(fèi)、住宿、水電、游玩等 )

　　工作人員人均工資：800 X 10人= 8000元

　　通信、交通、公關(guān)、宣傳廣告費(fèi)用 5000元

　　利潤分析：毛利潤：42000元 -18000元-8000元- 5000元=11000元

　　六、創(chuàng)業(yè)者應(yīng)具備的基本條件：

　　具有創(chuàng)新意識(shí)、團(tuán)隊(duì)合作與創(chuàng)業(yè)精神，身體健康、能吃苦、熱愛大自然。同時(shí)，具有一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)條件和經(jīng)營管理能力。

　　七、項(xiàng)目扶持政策與措施:

　　項(xiàng)目設(shè)計(jì)方會(huì)提供一整套完整的經(jīng)營思路與策劃方案，提供技術(shù)支持與服務(wù)。創(chuàng)業(yè)方可以申請(qǐng)領(lǐng)取< 再就業(yè)優(yōu)惠證 >， 享受國家有關(guān)減免稅費(fèi)政策; 聘用員工中部分人員可獲得政府給予的崗位與社保補(bǔ)貼; 免費(fèi)享受社會(huì)中介機(jī)構(gòu)提供的創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)與跟蹤輔導(dǎo)服務(wù); 優(yōu)先獲得小額創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保支持。

　　八、項(xiàng)目評(píng)估意見:

　　該項(xiàng)目市場(chǎng)潛力和生存空間巨大，到農(nóng)村去休閑正在成為一種時(shí)尚的旅游項(xiàng)目。目前在中國南方和北方很是流行，在全國有些城市做的非常成功。

　　農(nóng)家樂項(xiàng)目是一個(gè)相對(duì)投入不是很大，風(fēng)險(xiǎn)比較小的服務(wù)型創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，其成敗的關(guān)鍵在于抓住現(xiàn)有的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，迅速整合各方資源來加以實(shí)施。能有多大成功則主要看操作人員運(yùn)作項(xiàng)目及后續(xù)服務(wù)的能力。

　　九、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策建議:

　　1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：同類產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)(惡性競(jìng)爭(zhēng))、品牌競(jìng)爭(zhēng)等等因素會(huì)影響和制約項(xiàng)目的預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)。創(chuàng)業(yè)者應(yīng)不斷加強(qiáng)創(chuàng)新,持續(xù)保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

　　2、管理風(fēng)險(xiǎn)：項(xiàng)目的品質(zhì)控制、管理質(zhì)量、服務(wù)態(tài)度、經(jīng)營方式也是主要風(fēng)險(xiǎn)因素。創(chuàng)業(yè)者要不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提升自身的生存管理能力.

　　3、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：客流量、消費(fèi)習(xí)慣、消費(fèi)需求以及技術(shù)發(fā)展的變數(shù)等周圍環(huán)境的變化也是影響項(xiàng)目經(jīng)營的因素。創(chuàng)業(yè)者要學(xué)會(huì)不斷的觀察、調(diào)整、適應(yīng)。

　　如果尚未做好獨(dú)立承擔(dān)創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的心理和物質(zhì)準(zhǔn)備，建議大家先參加相關(guān)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，從而提高創(chuàng)業(yè)經(jīng)營與管理風(fēng)險(xiǎn)的能力。

　　案例二

　　農(nóng)家樂策劃書

　　一、 農(nóng)家樂簡介

　　農(nóng)家樂，是農(nóng)民依托當(dāng)?shù)鬲?dú)具特色的旅游風(fēng)景資源，利用村寨院舍開發(fā)農(nóng)事風(fēng)情和本土文化資源，因地制宜地經(jīng)營的一種特色旅游服務(wù)。這也逐步成為人民勤勞致富的有效途徑。他們可以把自有的一般生活資料、生產(chǎn)資料轉(zhuǎn)化為經(jīng)營性資產(chǎn)，無論是從事農(nóng)家樂的農(nóng)民還是從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和加工的農(nóng)民，都可以從中增加收入。“農(nóng)家樂”旅游服務(wù)模式也就應(yīng)運(yùn)而生。

　　現(xiàn)今農(nóng)家樂旅游作為一種新興的特色項(xiàng)目，農(nóng)家樂旅游從一開始就受到游客普遍歡迎和市場(chǎng)廣泛認(rèn)同，有著巨大的市場(chǎng)潛力和廣闊的市場(chǎng)前景。

　　隨著人們物質(zhì)生活水平的不斷提高，現(xiàn)代旅游業(yè)的快速發(fā)展，近幾年以“吃農(nóng)家飯，品農(nóng)家菜，住農(nóng)家屋，干農(nóng)家活，享農(nóng)家樂，購農(nóng)家物”為主要內(nèi)容的“農(nóng)家樂”旅游方式，引起社會(huì)各界的極大重視和關(guān)注。在人們對(duì)精神文化生活的需求日趨豐富并呈多樣性發(fā)展的今天，農(nóng)家樂特色旅游活動(dòng)在全國悄然興起并已成為旅游業(yè)中的一大亮點(diǎn)。隨著產(chǎn)業(yè)鏈、服務(wù)鏈的延伸，不僅帶動(dòng)了餐飲服務(wù)、商貿(mào)流通、客運(yùn)交通等相關(guān)的第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，而且促進(jìn)了農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售、特色旅游產(chǎn)品加工和制作等農(nóng)村第一、二產(chǎn)業(yè)新的發(fā)展，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村由單純提供農(nóng)產(chǎn)品向提供生態(tài)產(chǎn)品、文化旅游產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化升級(jí)，為農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)培育注入了新的動(dòng)力。

　　農(nóng)家樂旅游的蓬勃興起，讓農(nóng)民充分看到了環(huán)境資源的價(jià)值，積極主動(dòng)地保護(hù)和建設(shè)良好的自然生態(tài)環(huán)境，以農(nóng)家樂旅游提供強(qiáng)有力的支撐和保障。城市游客的到來，送來了城市的信息、技術(shù)和管理，帶動(dòng)了農(nóng)家樂旅游業(yè)質(zhì)量和水平的提高，推動(dòng)了農(nóng)村社會(huì)的城市化進(jìn)程。因此，農(nóng)家樂旅游是城鄉(xiāng)互動(dòng)中的橋梁和紐帶。

　　二、市場(chǎng)需求

　　2.1市場(chǎng)戰(zhàn)略STP分析

　　1.市場(chǎng)細(xì)分

　　(1)休閑旅游消費(fèi)群體

　　繁重的生活壓力，使得人們?cè)絹碓讲豢叭淌芏际械男鷩蹋L假旅行的機(jī)會(huì)有限，當(dāng)周末自駕車游成為一種時(shí)尚時(shí)，人們開始考慮怎樣最有效地利用好閑暇時(shí)間以增強(qiáng)生活的色彩感。所以，一部分都市人便有了去農(nóng)村游玩的想法。

　　(2)體驗(yàn)消費(fèi)群體

　　農(nóng)家樂是一種新興的旅游休閑形式，以雨后春筍之速度遍地開花并迅速得到了人們的青睞。這種時(shí)尚的休閑方式使更多的“現(xiàn)代都市人”得以投身山林田園，盡情感受真山真水，一家?guī)卓诨蚣s上好朋友，一起“干農(nóng)家活，吃農(nóng)家飯，做農(nóng)家人”，“春觀花，夏納涼，秋賞桂，冬詠梅”，這樣的體驗(yàn)實(shí)在是愜意至極。

　　2.確定目標(biāo)市場(chǎng)

　　從區(qū)域來看，主要目標(biāo)市場(chǎng)為以廣州市為中心的12區(qū)市，以及周邊處于兩小時(shí)路程左右的其它城市。雙休日本地居民的短途旅游較多，因此雙休日短途農(nóng)家樂市場(chǎng)非常廣闊，具有很大的開發(fā)空間。 以廣州為中心的珠三角居民出游能力和出游率較高，高于全國的平均水平，旅游消費(fèi)意識(shí)強(qiáng)，觀光旅游、民俗風(fēng)情、宗教文化、休閑度假類的旅游產(chǎn)品對(duì)其有較強(qiáng)的吸引力。而珠三角人文、環(huán)境旅游資源獨(dú)具特色，隨著私家車的擁有量增多及道路交通狀況的改善必將提升該客源地旅游的發(fā)生率，重點(diǎn)也是各大學(xué)的團(tuán)隊(duì)客源，各企業(yè)的團(tuán)隊(duì)客源，顧旅行社的組團(tuán)，同時(shí)兼顧自駕游客人和部分散客。

　　3.市場(chǎng)定位

　　農(nóng)家樂主要面向現(xiàn)代都市人群推出的一種體驗(yàn)式旅游項(xiàng)目。它使人們樂在幽靜的山水、迷人的田園風(fēng)光、樸實(shí)的農(nóng)家裝飾、舒適的休閑娛樂、文明的接待氛圍，使人感受自然、回歸自然，獲得一種心曠神怡。

　　概念：農(nóng)趣，休閑，健康，自然，環(huán)保。

　　定位：特色突出，優(yōu)勢(shì)明顯，原滋原味，返璞歸真，回歸自然，體驗(yàn)生活 休閑娛樂是人們?nèi)バ蓍e農(nóng)莊的首要目的，體驗(yàn)農(nóng)家生活其次，所以農(nóng)家樂一定要抓住消費(fèi)者這個(gè)心理趨勢(shì)。由于地理位置不同差異性也就很大,它們的自身規(guī)模及配套設(shè)施都是制約它發(fā)展的必備條件.如果不對(duì)自己量身栽制有獨(dú)特定位,是必會(huì)形成一個(gè)品位，沒有新意會(huì)讓游玩的客人感到農(nóng)家就一個(gè)樣,這樣就尚失品位性，在整個(gè)旅游市場(chǎng)就沒有感召力，所以農(nóng)家樂的定位非常重要，要有明顯的定位?，F(xiàn)實(shí)版QQ開心農(nóng)場(chǎng)就是休閑農(nóng)莊最大的優(yōu)勢(shì)。

　　(4)“三農(nóng)”問題日益得到關(guān)注的今天，各地蓬勃興起的“農(nóng)家樂”旅游服務(wù)為農(nóng)村人力資源轉(zhuǎn)換、開拓多渠道增收致富開拓了新路，已經(jīng)引起社會(huì)各界的濃厚興趣和政府部門的熱切關(guān)注。

　　2.4 目標(biāo)顧客

　　農(nóng)家樂主要面向現(xiàn)代都市人群推出的一種體驗(yàn)式旅游項(xiàng)目。它使人們樂在寧靜的園內(nèi)、獨(dú)特的風(fēng)光、樸實(shí)的農(nóng)家裝飾、舒適的休閑娛樂、文明的接待氛圍，使人感受自然、回歸自然、獲得一種心曠神怡美好感受。

　　(1)休閑旅游消費(fèi)群體

　　繁重的生活壓力，使得人們?cè)絹碓讲豢叭淌芏际械男鷩?，而長假旅行的機(jī)會(huì)有限，當(dāng)周末自駕車游成為一種時(shí)尚時(shí)，人們開始考慮怎樣最有效地利用好閑暇時(shí)間以增強(qiáng)生活的色彩感。所以，一部分都市人便有了去農(nóng)家樂游玩的想法。

　　(2)體驗(yàn)消費(fèi)群體

　　“農(nóng)家樂”，一種新興的旅游休閑形式，以雨后春筍之速度遍地開花并迅速得到了人們的青睞。這種時(shí)尚的休閑方式使更多的“現(xiàn)代都市人”得以投身山林田園，盡情感受真山真水，一家?guī)卓诨蚣s上好朋友，一起“干農(nóng)家活,吃農(nóng)家飯,做農(nóng)家人”，“春觀花,夏納涼,秋賞桂,冬詠梅”，這樣的體驗(yàn)實(shí)在是愜意至極

　　2.5目標(biāo)市場(chǎng)

　　隨著我國元旦、春節(jié)、五一、十一、清明、中秋、重陽、雙休日等假日大幅度延長，形成本地旅游休閑度假、城市及鄉(xiāng)村休閑度假、風(fēng)景旅游勝地度假、假期休閑度假、運(yùn)動(dòng)健康休閑度假、駕車休閑度假、家庭交友休閑度假等豐富多彩的休閑度假形式。農(nóng)莊服務(wù)的群體主要是熱愛生活、熱愛大自然，高壓力群體和高文化素質(zhì)群體，高收入群體及其家庭。

　　我們希望將來能夠?qū)⑥r(nóng)莊打造成一個(gè)“商圈式”的休閑區(qū)，既有一兩個(gè)固定的拳頭項(xiàng)目，又有一些形式相對(duì)靈活的項(xiàng)目。未來農(nóng)莊還將繼續(xù)推出戶外拓展基地、沙灘休閑區(qū)等新項(xiàng)目，最終把整個(gè)農(nóng)場(chǎng)打造成為一個(gè)中產(chǎn)階級(jí)的聚集“城堡”，甚至能夠吸引汽車、房地 產(chǎn)等高端廣告的進(jìn)入。

　　1.從區(qū)域來看，主要目標(biāo)市場(chǎng)為廣州市12區(qū)市，以及周邊處于兩小時(shí)路程左右的其它城市。雙休日本地居民的短途旅游較多，因此雙休日短途農(nóng)家樂市場(chǎng)非常廣闊，具有很大的開發(fā)空間。

　　3.主要消費(fèi)形態(tài)：散客以家庭出游、朋友出游及請(qǐng)客市場(chǎng)為主，團(tuán)隊(duì)以中高端會(huì)議及公司管理層度假市場(chǎng)。

　　三、行業(yè)分析(波特五力模型)

　　3.1基本競(jìng)爭(zhēng)情況

　　目前,農(nóng)家樂競(jìng)爭(zhēng)還是處于價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)階段,而在非價(jià)格層面上的競(jìng)爭(zhēng),還沒有為廣大的經(jīng)營者所重視。現(xiàn)階段主要的競(jìng)爭(zhēng)有：

　　1.同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者

　　理論上說，農(nóng)家樂的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手包括飯店業(yè)的高低兩端：以四星級(jí)為代表的高星級(jí)酒店，以及只是提供簡單住宿為主的社會(huì)旅館。由于顧客固有的消費(fèi)水平和我國日益巨大的酒店消費(fèi)人群這兩個(gè)主要原因，決定了對(duì)于農(nóng)家樂這類中低檔來說，這兩個(gè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手并不是很強(qiáng)大。但是有兩個(gè)因素需要考慮：一是隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，人們生活水平提高，會(huì)有一部分客源流向高星級(jí)酒店;另外一個(gè)是高星級(jí)酒店的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)策略，會(huì)削弱中低檔酒店的競(jìng)爭(zhēng)能力，影響到農(nóng)家樂的消費(fèi)市場(chǎng)。但是，這里我們把競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手定義為同行業(yè)中與我們的業(yè)務(wù)有相同或相似之處的飯店，即擁有相同的目標(biāo)顧客群的競(jìng)爭(zhēng)。

　　2.替代品的威脅

　　農(nóng)家樂目前的替代品威脅并不大。酒店業(yè)作為旅游業(yè)的三大支柱之一，主要解決人們出行的住宿問題，屬于人們出行的必要構(gòu)件。雖然出現(xiàn)了夕發(fā)朝至列車、以及未來可能出現(xiàn)的一定數(shù)量的"紅眼航班"，但相對(duì)于巨大的消費(fèi)市場(chǎng)而言，這些對(duì)農(nóng)家樂都不能構(gòu)成很大威脅。

　　3、顧客的討價(jià)還價(jià)

　　農(nóng)家樂的主要定位為中產(chǎn)階層人士的度假型休閑農(nóng)莊，中產(chǎn)階層人士相對(duì)而言比較看重旅游產(chǎn)品所提供的價(jià)值，對(duì)價(jià)格比較不敏感。只要本項(xiàng)目為游客提供高價(jià)值，高差異化的旅游產(chǎn)品，在中等價(jià)格的條件下，他們的討價(jià)還價(jià)能力

　　并不強(qiáng)。另外，農(nóng)莊會(huì)將自種自養(yǎng)的蔬菜、水果、魚、清遠(yuǎn)麻雞和烏籦鵝的多余部分供應(yīng)給本地市場(chǎng)，而形成另一批客戶，但由于市場(chǎng)的“無公害綠色農(nóng)產(chǎn)品”符合潮流的發(fā)展。因而市場(chǎng)處于供不應(yīng)求的局面加上這些多余部分占總產(chǎn)量的比重很小，因此，這批客戶的討價(jià)還價(jià)能力很弱且對(duì)本項(xiàng)目的影響極小。

　　從消費(fèi)群來看，主要是20-50歲人群，還有小型商務(wù)會(huì)議、政府接待會(huì)議等群體活動(dòng)，注重生活品質(zhì)，注重休閑度假的中高級(jí)人士(如商界、白領(lǐng)、公務(wù)員、教師和事業(yè)單位人員等)。廣州地區(qū)的居民生活水平較高，旅游消費(fèi)意識(shí)強(qiáng)，觀光旅游、民俗風(fēng)情、休閑度假類的旅游產(chǎn)品對(duì)其有較強(qiáng)的吸引力，農(nóng)家樂旅游資源獨(dú)具特色，隨著私家車的擁有量增多、道路交通狀況的改善，將刺激農(nóng)家樂的市場(chǎng)需求?？芍攸c(diǎn)開發(fā)市內(nèi)大中小企業(yè)的團(tuán)隊(duì)客源，同時(shí)兼顧旅行社的組團(tuán)和散客。

　　4、供應(yīng)商的討價(jià)還價(jià)

　　農(nóng)家樂項(xiàng)目的供應(yīng)商主要有兩類：一類是原材料供應(yīng)商，另一類是客源供應(yīng)商。

　　原材料供應(yīng)商主要包括建設(shè)期的工程材料、農(nóng)產(chǎn)品種苗、度假屋所需的酒店用品、餐廳所需的肉菜副食品以及超市所出售商品的供應(yīng)商。以上原材料所在的市場(chǎng)都存在著較為充分的競(jìng)爭(zhēng)，農(nóng)家樂項(xiàng)目作為一個(gè)比較大型的項(xiàng)目，擁有規(guī)模采購優(yōu)勢(shì)，在與這些供應(yīng)商談判時(shí)十分有利，本項(xiàng)目還將對(duì)供應(yīng)商實(shí)施定期考核，選擇更優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商。另外，本項(xiàng)目的農(nóng)產(chǎn)品種苗可以通過與周邊區(qū)域農(nóng)民的長期合作，降低原材料的采購成本。所以，原材料供應(yīng)商的討價(jià)還價(jià)能力弱。

　　客源供應(yīng)商主要是指旅行社，在很多旅游項(xiàng)目的起步階段，由于知名度不高，初期的客源仍主要靠旅行社提供，此時(shí)旅行社確實(shí)有一定討價(jià)還價(jià)的能力。不過，隨著農(nóng)家樂項(xiàng)目知名度的提升和品牌的建立，旅行社的影響力將會(huì)越來越弱。

　　5、潛在進(jìn)入者的威脅

　　如果行業(yè)的進(jìn)入門檻比較高，那么就意味著其他的大部分企業(yè)很難進(jìn)入到該市場(chǎng)，從而使利潤率保持在較高的水平。家庭作坊式的“農(nóng)家樂”的進(jìn)入門檻比較低，但其檔次較低，同質(zhì)化程度很高，競(jìng)爭(zhēng)力低下，對(duì)具有一定檔次的農(nóng)家樂項(xiàng)目的威脅很小。而開發(fā)有一定檔次的面向中高端客戶群的休閑農(nóng)莊，其門檻十分高，原因是：第一，土地具有非常明顯的資源稀缺性。廣州周邊及珠三家地

　　帶城市及工業(yè)發(fā)展速度極快，潛在進(jìn)入者已很難在附近區(qū)域找到很合適的選址，極大地抬高了進(jìn)入門檻;第二，有一定檔次的休閑農(nóng)莊所需投資比較大和建設(shè)導(dǎo)入期長。動(dòng)輒幾百萬元甚至上千萬元的投資以及持續(xù)數(shù)年甚至更長的建設(shè)導(dǎo)入期，大大地提高了進(jìn)入門檻;同時(shí)，本項(xiàng)目可利用先行優(yōu)勢(shì)，迅速在細(xì)分市場(chǎng)上建立起品牌的優(yōu)勢(shì)和知名度，進(jìn)一步抬高進(jìn)入門檻。

　　3.2 SWOT分析

　　1.優(yōu)勢(shì)分析

　　(1)價(jià)格適中：農(nóng)莊價(jià)格較低，所處的環(huán)境非常幽靜，空氣很新鮮，能使人身心放松，而且還可以互換角色體驗(yàn)不同生活，價(jià)格水平具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

　　(2)有一定客源背景：隨著生活水平的不斷提高，當(dāng)代都市人的品味喜好也變得更為多樣化;當(dāng)代都市人更多的希望回歸自然，希望享受原始社會(huì)的感覺，可以在休閑農(nóng)莊得到不一樣的享受，因而農(nóng)莊有一定的客源。

　　(3)管理成本相對(duì)較低：相對(duì)高星級(jí)酒店，農(nóng)莊的管理成本就較低。

　　(4)旅游資源優(yōu)勢(shì)明顯：一般農(nóng)莊所設(shè)地均有獨(dú)特的風(fēng)景資源，游客來園內(nèi)休閑的同時(shí)，也能享受到餐飲娛樂方面的滿足。

　　(5)一般來說，農(nóng)莊旅游具有以下特點(diǎn): 鄉(xiāng)土特征鮮明、平民性顯著 、原生態(tài)特征突出 、參與體驗(yàn)性強(qiáng)。它凸現(xiàn)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)旅游自然、純樸、寧靜的主題，滿足了人們走出城市、親近自然的心理。

　　2.劣勢(shì)分析

　　(1)農(nóng)家樂的發(fā)展時(shí)間較短。研究尚處于探索階段,缺乏深入的分析和探討,在休閑農(nóng)莊旅游資源的評(píng)估,農(nóng)莊產(chǎn)品體系,空間布局,開發(fā)模式和市場(chǎng)開發(fā)等方面,研究也比較薄弱。

　　(2)經(jīng)營服務(wù)不夠規(guī)范。目前相當(dāng)數(shù)量的民營資本進(jìn)入鄉(xiāng)村旅游，旅游經(jīng)營者缺乏專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，更缺乏專業(yè)旅游管理人才，休閑農(nóng)莊旅游仍處于一種“小而散”的自發(fā)性發(fā)展?fàn)顟B(tài)，經(jīng)營比較粗放,管理不夠規(guī)范。特別是“休閑農(nóng)莊”經(jīng)營戶的“小農(nóng)經(jīng)濟(jì)”意識(shí)較強(qiáng)，環(huán)保意識(shí)不強(qiáng)、對(duì)外宣傳不夠、包裝意識(shí)淡薄,服務(wù)檔次不高, 接待水平偏低。

　　起，成為增長最快、市場(chǎng)潛力最大的旅游產(chǎn)品形態(tài)。誰能抓住這一發(fā)展趨勢(shì)、控制近郊優(yōu)質(zhì)的生態(tài)旅游資源，誰就能在新一輪的旅游競(jìng)爭(zhēng)中獲得勝利。

　　四、產(chǎn)品介紹

　　4.1產(chǎn)品狀況

　　農(nóng)家樂市場(chǎng)需求非常巨大，它把生態(tài)農(nóng)業(yè)和休閑旅游結(jié)合在一起，實(shí)現(xiàn)了一產(chǎn)和三產(chǎn)的交叉融合，農(nóng)家樂旅游的創(chuàng)辦使農(nóng)戶之間形成新型的產(chǎn)業(yè)分工，一部分農(nóng)戶興辦經(jīng)營農(nóng)家樂旅游，一部分農(nóng)戶則發(fā)展加工業(yè)、種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，為農(nóng)家樂旅游提供優(yōu)質(zhì)的農(nóng)產(chǎn)品，促進(jìn)了相互發(fā)展。農(nóng)家樂旅游推動(dòng)了城鄉(xiāng)間的交流互動(dòng)，提高了城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，加快了農(nóng)村的城市化建設(shè)的速度，縮小了城鄉(xiāng)社會(huì)差別。

　　4.2產(chǎn)品出產(chǎn)要求

　　1、充分體現(xiàn)自然景觀與項(xiàng)目主題和周邊環(huán)境的和諧一致，結(jié)合客源市場(chǎng)的需求來精心策劃景區(qū)的空間尺度、體量、色彩，處理好項(xiàng)目主體、自然景觀，游憩環(huán)境與交通需要、視覺景觀等需要之間的關(guān)系。

　　2、突出嶺南水鄉(xiāng)這一主題的旅游產(chǎn)品。

　　3、挖掘出有創(chuàng)意、多方向、多層次的旅游產(chǎn)品。創(chuàng)造豐富的建筑、園林、植被景觀，營造獨(dú)特的鄉(xiāng)土風(fēng)貌。

　　4、避免固定景點(diǎn)單一的運(yùn)營模式，考慮內(nèi)容和形式的可持續(xù)性發(fā)展和可變更性。

　　5、考慮分期建設(shè)的需要，首期注重成本的節(jié)省。

　　6、遵循國家4A級(jí)旅游景區(qū)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。

　　4.3主要特色產(chǎn)品項(xiàng)目

　　(1)配套設(shè)施

　　1.新鮮水果園區(qū)：目標(biāo)人群比較年輕化，充分利用天然資源，成本低，開發(fā)有體驗(yàn)性的項(xiàng)目。 包括果樹認(rèn)種(代管理、代收割)，水果成熟期包樹采摘。 - 9 -

　　2、娛樂休閑項(xiàng)目：離開城市度假就是要追求與城市不一樣的感覺，所以除滿足酒店常規(guī)配套的桑拿、按摩、沐足、棋牌、茶藝、KTV之外，主要打造高品味、參與性強(qiáng)、健康的項(xiàng)目。垂釣場(chǎng)、露天咖啡廳、沙灘吧、燒烤場(chǎng)等

　　3、住宿配套：一方面可以建造時(shí)尚酒店，風(fēng)格簡潔，前衛(wèi);另一方面，修建水上客房、水上別墅、水上農(nóng)家小院，主要突出水的特色，增加人與水的近距離接觸。

　　4、餐飲配套：主要是有特色或不常見到的，不單純和城市比品質(zhì)、味道。以農(nóng)家菜為主，而且突出自己的特色，和符合當(dāng)?shù)厝孙嬍沉?xí)慣的本地魚，本地鵝，土家雞，自家菜等特色餐飲。

　　5、商業(yè)街：南國風(fēng)情一條街，主要展示南方特色的飾品及小食品，更加可以采購新鮮蔬菜瓜果回家。

　　6、DIY耕種：農(nóng)事生活體驗(yàn)小區(qū)，除傳統(tǒng)植物外，還可以認(rèn)領(lǐng)喂養(yǎng)小動(dòng)物(兔子，小狗、小雞、小龜?shù)?。

　　(2)活動(dòng)項(xiàng)目

　　現(xiàn)實(shí)版開心農(nóng)場(chǎng)

　　QQ開心農(nóng)場(chǎng)游戲自推出以來就受到了眾多網(wǎng)友的青睞，紛紛加入其中。該游戲以極快的速度“席卷”全國，網(wǎng)民們?cè)谕嬗螒虻耐瑫r(shí)身心也得到了放松。但QQ農(nóng)場(chǎng)游戲畢竟屬于虛擬世界，網(wǎng)民們只能通過點(diǎn)擊鼠標(biāo)參與其中，從中感受到快樂，于是我們想著將游戲搬進(jìn)現(xiàn)實(shí)生活。我們的休閑農(nóng)莊最大的特色是有一個(gè)現(xiàn)實(shí)版的開心農(nóng)場(chǎng)

　　活動(dòng)名稱：開心農(nóng)場(chǎng)

　　活動(dòng)內(nèi)容：利用園內(nèi)的山坡資源，開墾出若干小塊的菜地，將這些菜地出租給游客(每人限租兩塊)，游客可以自行在菜地上種上各種蔬菜，游客離開后，由工作人員代管，蔬菜可以菜摘時(shí)，莊園即通知游客前來摘菜。通過這種活動(dòng)，即能讓游客體驗(yàn)種菜的樂趣，又能吸引游客多次前來莊園渡假。

　　多種休閑娛樂活動(dòng)相結(jié)合

　　戶外休閑

　　相聚農(nóng)家 篝火會(huì)友

　　活動(dòng)主旨：感受農(nóng)家樂、回味大自然

　　活動(dòng)內(nèi)容：由民間藝術(shù)家組成的演出組演奏民間樂器;由游客參與演出,并提供自備節(jié)目;互動(dòng)過程,游客圍繞篝火載歌載舞，農(nóng)家樂提供燒全羊、啤酒等美味佳肴，讓游客充分享受。

　　農(nóng)活農(nóng)家樂 風(fēng)土風(fēng)情游

　　活動(dòng)目的：使外來游客感受農(nóng)家情懷，增加農(nóng)家活力，改善游客心情體味美好、淳樸生活，使游客游出快樂，游出滿意。

　　活動(dòng)內(nèi)容：(1)摘瓜果 (2)采野菜 (3)垂釣

　　在這里，春可觀花，夏可納涼，秋可品果，冬可賞雪。讓游客徹底告別都市生活的喧囂，親近自然，完全寄情于山水之中。獨(dú)特的風(fēng)景加上地道的農(nóng)家野味，足以讓游客們留連忘返，游客還可以在農(nóng)家樂購買到新鮮的農(nóng)副產(chǎn)品。帶回去給親朋好友品嘗。

　　農(nóng)家斗菜

　　活動(dòng)內(nèi)容：如果你喜歡做菜，可以報(bào)名參加“斗菜”秀一秀你的廚藝，利用農(nóng)家樂提供的器材，和自己采摘垂釣的食材，現(xiàn)場(chǎng)制作，最后讓大家品嘗，評(píng)選出的“草根廚王”會(huì)有一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

　　湖中蕩舟

　　活動(dòng)內(nèi)容：游客在楓湖中劃船的樂趣。

　　露營旅游

　　活動(dòng)內(nèi)容：為游客提供賬蓬、睡袋等設(shè)施，讓游客體驗(yàn)夜宿在水邊濕地的樂趣。

　　自助燒烤

　　活動(dòng)內(nèi)容：為游客提各種食材和燒烤工具，讓游客自行在山水之間進(jìn)行燒烤，在一邊品味美食的同時(shí)也體會(huì)燒烤帶來的獨(dú)特樂趣。

　　戶內(nèi)娛樂

　　會(huì)議、餐飲、住宿、KTV、影視、棋牌

　　我們提供的食物都是自制的。可以吃上自己親手種的、摘的蔬菜水果，別有一番滋味?？梢赃x擇親手下廚，也可以吃現(xiàn)成的，我們提供最原始的農(nóng)家廚具。農(nóng)家獨(dú)特的會(huì)議室讓你體驗(yàn)另一種開會(huì)方式，以全新的心情參加枯燥無味的會(huì) - 11 -

　　議。我們?cè)趥鹘y(tǒng)的休閑農(nóng)莊基礎(chǔ)上融入了新的元素，現(xiàn)實(shí)版開心農(nóng)場(chǎng)和多種娛樂休閑活動(dòng)有機(jī)結(jié)合將會(huì)開創(chuàng)休閑農(nóng)莊不一樣的前景。

　　五、人員及組織機(jī)構(gòu)

　　5.1組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　總經(jīng)理：負(fù)責(zé)農(nóng)莊的一切決策，協(xié)調(diào)農(nóng)莊各個(gè)部門。

　　總經(jīng)理下設(shè)三名副總經(jīng)理，分管農(nóng)莊不同部門，相互協(xié)作。

　　副總經(jīng)理一：負(fù)責(zé)管理市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部、客服部、采購部的日常管理。 副總經(jīng)理二：負(fù)責(zé)餐飲部、客房部、安全保障部的日常管理。

　　市場(chǎng)部經(jīng)理：負(fù)責(zé)管理市場(chǎng)部，進(jìn)行市場(chǎng)的調(diào)研、開拓市場(chǎng)。

　　采購部經(jīng)理：負(fù)責(zé)管理采購部，監(jiān)督管理農(nóng)莊的采購活動(dòng)，保證農(nóng)莊采購物品的

　　質(zhì)量。

　　財(cái)務(wù)部經(jīng)理：負(fù)責(zé)管理財(cái)務(wù)部門的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)管理和成本控制;負(fù)

　　責(zé)定期財(cái)產(chǎn)清查;控制資金的流入與支出。

　　客服部經(jīng)理：負(fù)責(zé)接待和處理投訴，協(xié)調(diào)與客戶之間的關(guān)系，能夠熱情接待顧客，

　　給客人提供周到的服務(wù)。

　　餐飲部經(jīng)理：負(fù)責(zé)農(nóng)莊餐飲部門的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，為客人提供健康安全的食物，根據(jù)

　　季節(jié)差異和客人情況需求，研究農(nóng)莊特色菜單并實(shí)施。

　　客房部：負(fù)責(zé)農(nóng)莊客房服務(wù)管理，保證為客人提供安全、舒適的居住環(huán)境。

　　安全保障部經(jīng)理：管理食品安全部和保衛(wèi)部，保障食品的安全及客人的人身及財(cái)產(chǎn)安全。

　　5.2 股本結(jié)構(gòu)

　　(1)股東背景

　　公司的股本共包括三部分：第一部分是創(chuàng)業(yè)者自籌250萬元，第二部分是泉水村農(nóng)民以其所擁有的房產(chǎn)和土地作價(jià)出資，第三部分是從銀行貸款;其出資情況如下：

　　◎公開：招聘崗位、數(shù)量、時(shí)間、資格條件、招聘辦法一律在農(nóng)莊網(wǎng)上公開。 ◎平等：對(duì)待所有應(yīng)聘者都一視同仁，努力為所有有志之士提供平等競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)，不拘一格地選拔錄用各方面的優(yōu)秀人才，尤其是在休閑農(nóng)莊方面有工作經(jīng)驗(yàn)的工作人員，重能力而非文憑。

　　◎全面：錄用前的考試和考核應(yīng)對(duì)知識(shí)、能力、素質(zhì)等進(jìn)行全面考察，特別注重團(tuán)隊(duì)意識(shí)，敬業(yè)奉獻(xiàn)精神，吃苦耐勞品德以及服務(wù)理念的考察。

　　六、營銷策略 (4P營銷理論分析)

　　6.1產(chǎn)品策略

　　農(nóng)家樂產(chǎn)品主要是提供飲食服務(wù)、住宿服務(wù)、娛樂活動(dòng)等，同時(shí)將三者結(jié)合起來，讓顧客領(lǐng)略農(nóng)家風(fēng)貌，貼近自然，使他們享受其中。

　　6.2 定價(jià)策略

　　根據(jù)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的平均價(jià)格調(diào)查，采用成本導(dǎo)向定價(jià)法中的成本加成定價(jià)。同時(shí)我們還采取選擇產(chǎn)品組合中的選擇產(chǎn)品定價(jià)(吃飯時(shí)可以將酒的價(jià)格提高，彌補(bǔ)有些菜類的價(jià)格)。從顧客的心理方面考慮，我們采用尾數(shù)定價(jià)、現(xiàn)金折扣定價(jià)等方法。并及時(shí)采取應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的降價(jià)策略，推出某些新的菜肴，加大對(duì)本農(nóng)莊的廣告宣傳，增強(qiáng)自己的服務(wù)質(zhì)量。

　　6.3 渠道策略

　　進(jìn)貨渠道：蔬菜之類直接與當(dāng)?shù)剞r(nóng)民訂貨，保證蔬菜的新鮮、綠色。海鮮類產(chǎn)品可與當(dāng)?shù)氐酿B(yǎng)殖戶聯(lián)系，保證貨源的充足。之外還可以與當(dāng)?shù)氐钠渌l(fā)商協(xié)商，讓他們定期向農(nóng)莊提供產(chǎn)品。

　　6.4 促銷策略

　　●建立我們公司的農(nóng)家樂網(wǎng)站、與旅行社合作組團(tuán)和宣傳，達(dá)到比較好的效果。

　　●選取幾個(gè)人流量大的旅游景點(diǎn)，在旅游景點(diǎn)廣告牌。同時(shí)在旅游景點(diǎn)至農(nóng)莊的路段中，設(shè)立指示牌(標(biāo)明方向及距離)。

　　●與各大高校聯(lián)盟，建立客源共享機(jī)制，同時(shí)也可以同他們簽定合作意向，作為學(xué)生實(shí)習(xí)的基地。同時(shí)為在校學(xué)生組織的活動(dòng)提供橫幅、禮物的贊助，加深自己在校園內(nèi)的印象。

　　●利用本身是大學(xué)生的優(yōu)勢(shì)，發(fā)動(dòng)同學(xué)進(jìn)行宣傳，可以組團(tuán)搞班級(jí)活動(dòng)，搞黨團(tuán)活動(dòng)，接待休養(yǎng)團(tuán)等。

　　●在旅游旺季的時(shí)候，在旅游景點(diǎn)設(shè)點(diǎn)，同時(shí)提供一些優(yōu)惠政策，消費(fèi)滿80元，可贈(zèng)送帶有本地特色的精美禮品一份;消費(fèi)滿180元的，可贈(zèng)送某些旅游景點(diǎn)的門票等(與當(dāng)?shù)氐穆糜尉包c(diǎn)區(qū)協(xié)商好，從而達(dá)到互贏的效果)。

　　●與旅游協(xié)會(huì)、農(nóng)業(yè)局等機(jī)關(guān)合作，開辦一些有關(guān)廣東土特產(chǎn)小型展銷會(huì)(一年開辦一次)，從而帶動(dòng)本農(nóng)莊及周邊旅游景點(diǎn)的收入。

　　七、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)

　　7.1農(nóng)莊投資的可行性分析

　　1、利用凈現(xiàn)值法分析投資項(xiàng)目的可行性：

　　在進(jìn)行該農(nóng)莊的投資分析中，我們首先要考慮的是公司的現(xiàn)金流量，而不是其營業(yè)利潤?，F(xiàn)金流量同營業(yè)利潤相比，雖然兩者在整個(gè)投資年限中數(shù)目是相等的，但由于利潤易受折舊、間接費(fèi)用分配方法等一些人為不可抗因素的影響，而山莊的現(xiàn)金流量則不受這些因素的影響，并且從財(cái)務(wù)的角度來講，山莊項(xiàng)目是否能夠存活下去，不是取決一定時(shí)期是否贏利，而是取決于是否有足夠的現(xiàn)金用于支付山莊的各項(xiàng)開支，使山莊的現(xiàn)金流不至于斷裂。

　　從當(dāng)前金融市場(chǎng)來看，5年內(nèi)國內(nèi)的銀行利率不會(huì)波動(dòng)太大，5年期貸款的年利率水平為7%;因此，假定投資貼現(xiàn)率為7%;

　　NPV(凈現(xiàn)值)=現(xiàn)金流入值-現(xiàn)金流出值=25.85> 0

　　現(xiàn)值指數(shù)=現(xiàn)金流入值÷現(xiàn)金流出值=1.53> 1

　　從上述求得的NPV(凈現(xiàn)值)和現(xiàn)值指數(shù)來看，本項(xiàng)目是值得，投資前五年的現(xiàn)金凈流量為25.85萬元，而現(xiàn)值指數(shù)遠(yuǎn)大于1，故該項(xiàng)投資的可行性是很高的。

　　2.內(nèi)含報(bào)酬率法：

　　如果投資者有一定期望的投資收益率(這個(gè)收益率即為“內(nèi)含報(bào)酬率”)。內(nèi)部報(bào)酬率，即凈現(xiàn)值為零時(shí)的貼現(xiàn)率。

　　假設(shè)不存在盈虧波動(dòng)情況，因此采用凈現(xiàn)值方法同現(xiàn)值指數(shù)法相比，結(jié)果是相同的，且從內(nèi)部收益率分析來看，扣除時(shí)間價(jià)值之后，通過計(jì)算可以知道本項(xiàng)目有14.63%的投資收益率，是非常值得投資的。

　　綜上所述，通過凈現(xiàn)值法和內(nèi)含報(bào)酬率法計(jì)算該項(xiàng)目的投資收益率都能夠發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目是值得投資的。

　　7.2投資預(yù)算

　　投資總額：500萬元(實(shí)際花費(fèi)為425萬元，流動(dòng)資金為75萬元)

　　1、客房建設(shè)預(yù)算投資：(120萬元)

　　①客房建設(shè)預(yù)算(客房及衛(wèi)生間主體建設(shè)、墻面粉刷、地磚、屋頂琉璃瓦、梁柱)：客房及衛(wèi)生間建設(shè)費(fèi)用(雙人間)：40間*1.8萬元/間=72萬元; ②客房配套設(shè)施及裝修預(yù)算(床、被褥、椅子、電視、電水壺及衛(wèi)生間內(nèi)淋浴設(shè)備)：裝修總費(fèi)用：40間*0.9萬元/間=36萬元;

　　③客房清潔及消防設(shè)備費(fèi)用：共計(jì)12萬元;

　　2、山莊餐廳建設(shè)投資：( 60萬元)

　　①餐廳建設(shè)及內(nèi)部裝修、空調(diào)設(shè)備、音響設(shè)備(55萬)：

　　山莊餐廳可容納30桌、約200名客人同時(shí)用餐(用餐區(qū)240㎡、后廚30㎡)造價(jià)為55萬元;

　?、诓蛷d的桌椅及餐具：(總計(jì)五萬元)

　　一樓：桌子30張：600元/張×30張=18000元;

　　椅子200把：75元/張×200張=15000元;

　　餐具250套：68元/套×250套=14000元;

　　3、道路、綠化帶、觀賞園林、觀賞魚塘、假山、觀賞亭等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資：( 75萬元)

　?、偕角f道路的鋪設(shè)：(30萬)

　　以C25混凝土為鋪路的基準(zhǔn)，道路寬3米，厚0.15米，長度2083米，則耗用的混凝土為：3m *0.2m*2083m=1250立方米;

　　C25商品混凝土價(jià)格為180元/立方米;

　　模板可以重復(fù)利用,而且模板的量很小,定額為20元/立方米;

　　混泥土路總體價(jià)格大約在1500*200=250000元;

　　土路的鋪設(shè):山莊附近的其他道路，可以就地取材，把一些小路的路基夯實(shí)，這樣既能降低成本，也能夠保持景區(qū)內(nèi)的鄉(xiāng)土氣息;這部分的總體費(fèi)用為5萬元;

　　②綠化帶建設(shè)：

　　在農(nóng)莊主干道及山莊周邊地區(qū)栽植各類綠化樹木、花卉和草皮等綠化環(huán)境，總計(jì)費(fèi)用14萬元;

　?、塾^賞園林建設(shè)：山莊計(jì)劃栽植各類觀賞樹木300株，造價(jià)為6萬;

　?、苡^賞魚塘建設(shè)：魚塘的開挖和魚種的放養(yǎng)總計(jì)10萬元;

　?、菁偕浇ㄔO(shè)費(fèi)用：總計(jì)費(fèi)用10萬元;

　　⑥觀賞亭建設(shè)費(fèi)用：總計(jì)為5萬元;

　　4、日雜超市、山莊農(nóng)副產(chǎn)品直營店、茶館、戶外體驗(yàn)區(qū)

　　建設(shè)總投資：(70萬元)

　?、?日雜超市：

　　滿足山莊周邊地區(qū)和內(nèi)部員工的日用平需求，總共需要投資15萬元;

　　② 農(nóng)莊農(nóng)副產(chǎn)品直營店：

　　建設(shè)費(fèi)用和維護(hù)費(fèi)用共需要15萬元;

　?、?茶樓：共需要建設(shè)費(fèi)用和日常的維護(hù)費(fèi)用25萬元;

　?、?戶外體驗(yàn)區(qū)：建設(shè)各類豐富有趣的娛樂體驗(yàn)項(xiàng)目，共需要15萬元;

　　垂釣收入：30(每天垂釣人次)×30(元/次)×50(可垂釣天數(shù))=45000元; ②水果采摘：(11萬元)

　　春季：櫻桃、桃子采摘收入： 80(每天接待人次)×30(元/次)×25(可采摘天數(shù))=60000元;

　　夏秋：葡萄、李子、杏子(大連黑布林)采摘收入：30(每天接待人次)×30(元/次)×30(可采摘天數(shù))=27000元;

　　冬季：草莓采摘收入：23(每天接待人次)×50(元/次)×20(可采摘天數(shù))=23000元

　?、弁撂禺a(chǎn)品銷售：( 7.2萬元)

　　土雞銷售收入：1000只×8元/斤×4斤/只=32000元 土雞蛋銷售收入：20000個(gè)×2元/個(gè)=40000元; ④戶外拓展、室內(nèi)休閑、水上項(xiàng)目收入：(29.1萬元)

　　戶外休閑拓展項(xiàng)目：15(每天接待人次)×60(元/人次)×150(可開放天數(shù))=13.5萬元;

　　室內(nèi)休閑項(xiàng)目(臺(tái)球、卡拉OK等)：每年預(yù)計(jì)收入10萬元; 第一年?duì)I業(yè)收入合計(jì):139.8萬+62.4萬+57.8萬=260萬

　　第二到第五年?duì)I業(yè)收入表

　　7.4 營業(yè)成本預(yù)算

　　1、管理費(fèi)用：

　　(第一年,124.56萬+3萬+5萬+1.44萬+1.5萬+4.5萬=140萬元) ①員工工資及福利:

　　總經(jīng)理：8000元/月×12月=96000元

　　副總經(jīng)理：5000元/月/人×12月×2人=120000元 部門主管：3000元/月/人×12月×7人=252000元

　　普通員工：36人×1800元/月/人×12月=777600元

　　②電(按照電價(jià)0.50元/千瓦時(shí)): 0.50元/千瓦時(shí)×60000千瓦時(shí)=30000元 ③山莊的相關(guān)辦公設(shè)備采購費(fèi)用及其他辦公費(fèi)用：5萬元/年 ④餐廳基礎(chǔ)設(shè)施的維護(hù)和更換費(fèi)用：1.44萬元/年

　?、菥W(wǎng)站建設(shè)及管理費(fèi)用：初建費(fèi)用1.5萬元，后續(xù)每年網(wǎng)站維護(hù)費(fèi)用1.0萬元/年

　　⑥客房的相關(guān)設(shè)施設(shè)備的維護(hù)費(fèi)用：4.5萬元/年

　　2、營業(yè)費(fèi)用：

　?、贍I銷廣告費(fèi)用(廣告宣傳和廣告公關(guān)費(fèi)用)：15萬元 ②產(chǎn)品原料成本：10萬元 ③基礎(chǔ)設(shè)備折舊：5萬元

　　第一年為，5萬以后各年以每年2.5萬的速度遞增，在第五年左右達(dá)到了累計(jì)折舊的極限;

　　第二年折舊為：7.5萬; 第三年折舊為：10萬; 第四年折舊為：12.5萬; 第五年折舊為：15萬;) 營業(yè)費(fèi)用，第一年為30萬元; 注：第二年?duì)I業(yè)費(fèi)用33萬元;

　　第三年?duì)I業(yè)費(fèi)用36.3萬元; 第四年?duì)I業(yè)費(fèi)用40萬元; 第五年?duì)I業(yè)費(fèi)用45萬元;

　　3、稅務(wù)支出(營業(yè)稅及附加):

　　①土地使用稅：

　　縣城、建制鎮(zhèn)、工礦區(qū)0.6元至4元/㎡ 農(nóng)莊總面積200畝=200*666. 67㎡=133334㎡

　　農(nóng)莊的實(shí)際建筑面積為總面積的20%左右，為25000㎡ 土地使用稅第一年為：25000㎡*2元/㎡=50000元 第二年為：50000元; 第三年為：50000元; 第四年為：50000元; 第五年為：50000元;

　?、跔I業(yè)稅(服務(wù)行業(yè)營業(yè)稅稅率為6%)，五年內(nèi)各年應(yīng)繳納稅額為： 第一年為：260*6%= 15.6萬元 第二年為：19.5 萬元; 第三年為：24.96萬元; 第四年為：31.2 萬元; 第五年為：37.44萬元;

　?、鄢墙ǘ惡?a href='http://lpo831.com/zixun/jiaoyu/' target='_blank'>教育附加稅(城建稅按增值稅或營業(yè)稅的7%交納，教育費(fèi)附加是按增值稅和營業(yè)稅的3%交納，該山莊無增值稅)： 第一年為：15.6萬*(3%+7%)=1.56萬元 第二年為：1.95萬元 第三年為：2.49萬元 第四年為：3.12萬元 第五年為：3.74萬元

　　稅務(wù)支出，第一年為5+15.6+1.56=22.16萬元 注：第二年稅務(wù)支出：26.45萬元;

　　第三年稅務(wù)支出：32.45萬元; 第四年稅務(wù)支出：39.32萬元; 第五年稅務(wù)支出: 46.18萬元;

　　第一年?duì)I業(yè)成本合計(jì)(140萬+30萬+22.16萬=192.16萬元)

　　第二到第五年的營業(yè)成本表 (單位：萬元)

　　7.5 營業(yè)利潤

　　第一年?duì)I業(yè)利潤:

　　營業(yè)收入(260萬元)一營業(yè)成本(192.16元)=67.84元(第一年)

　　第二到第五年的營業(yè)利潤表 (單位：萬元)

　　注：已提取法定公積金和任意盈余公積金，各年“營業(yè)利潤”即為“未分配利潤”。

　　八、財(cái)務(wù)核算分析(三大報(bào)表)

　　8.1 公司成立初期的資產(chǎn)負(fù)債表

　　1-2期初資產(chǎn)負(fù)債表(簡表)

　　8.3 投資回收期分析

　　投資回收期是指從項(xiàng)目的投建之日起，用項(xiàng)目所得的凈收益償還原始投資所需要的年限。投資回收期或許是評(píng)估投資項(xiàng)目的一個(gè)最簡便的方法， 這個(gè)方法關(guān)注于回收投資成本所需的時(shí)間。投資回收期即表示一個(gè)資金預(yù)算項(xiàng)目收回所有成本的總時(shí)間。

　　在不考慮資金的時(shí)間價(jià)值前提下，本項(xiàng)目投資回收期=7.72÷(64.4÷12)=1.44，即農(nóng)莊在第二年的第六個(gè)月可以收回投資成本。

　　九、風(fēng)險(xiǎn)分析以及對(duì)策

　　9.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在消費(fèi)人群不穩(wěn)定，客戶回頭消費(fèi)較少。

　　對(duì)策：需要經(jīng)營者做強(qiáng)有力的推廣，通過促銷、打折優(yōu)惠、定期舉辦活動(dòng)等方法穩(wěn)定客源;接住老客戶的力量，擴(kuò)大宣傳力度，爭(zhēng)取到新客戶;同時(shí)服務(wù)態(tài)度意識(shí)一定要增強(qiáng)，作為服務(wù)行業(yè)要做到讓客戶賓至如歸的感覺。

　　9.2競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)

　　目前農(nóng)家飯莊隨處可見，同行者競(jìng)爭(zhēng)較為激烈。

　　對(duì)策：經(jīng)營者必須全身心地投入到經(jīng)營管理中來，做好服務(wù)，做好自己的特色，實(shí)現(xiàn)差別經(jīng)營，致力于做好自己的菜品，自己的招牌菜，給游客不一樣的享受，得到不一樣的感覺。

　　9.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

　　任何項(xiàng)目如果經(jīng)營不盡心經(jīng)營，都會(huì)存在很大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

　　對(duì)策：投資人必須對(duì)農(nóng)莊經(jīng)營有高度的熱情，有足夠時(shí)間經(jīng)營，這樣也會(huì)有效避免經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的存在。

　　9.4市場(chǎng)淘汰風(fēng)險(xiǎn)

　　“強(qiáng)者生存，弱者淘汰”，如果我們的產(chǎn)品和服務(wù)被競(jìng)爭(zhēng)者超越，就會(huì)被市場(chǎng)淘汰。

　　對(duì)策：為避免此類風(fēng)險(xiǎn)，要樹立危機(jī)意識(shí)，不斷提升和發(fā)展自己。同時(shí)要注意維系顧客關(guān)系，建立“顧客資料庫” 經(jīng)常與重要顧客保持聯(lián)系。