財務(wù)票據(jù)是報銷工作中重要的依據(jù)，不規(guī)范的財務(wù)票據(jù)，往往帶來很多麻煩，下面是學(xué)習(xí)啦小編為你介紹財務(wù)票據(jù)規(guī)范的內(nèi)容，希望對大家有幫助!

　　財務(wù)票據(jù)報銷規(guī)范操作要求

　　1.分類：把需要粘貼的票據(jù)和不需要粘貼的票據(jù)分開。

　　2.將需要粘貼和不需要粘貼的票據(jù)分別分類，同類票據(jù)(如火車票類、公共汽車票類、出租車票類等)應(yīng)集中在一起。

　　3.粘貼票據(jù)的紙張大?。簯?yīng)用公司財務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)單，粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍。

　　4.粘貼要求：粘貼在一張紙上的所有票據(jù)統(tǒng)一按上下、左右起止的順序均勻粘貼，確保粘貼后依然平整。

　　5.粘貼在一張紙上的所有票據(jù)將合計金額寫在右上角金額處。

　　6.票據(jù)管理：出差所用票據(jù)，個人必須保管好。如有丟失，按照丟失票據(jù)數(shù)額的60%報銷，但是必須注明丟失原因，并由主管簽字(如丟失票據(jù)過多，將不予以報銷)。

　　特別注意

　　1.不要將票據(jù)顛倒放置、粘貼。

　　2.不要用訂書機訂票據(jù)。

　　3.粘貼票據(jù)盡量用適量的膠水。

　　4.對于粘貼不規(guī)范的票據(jù)，請自行重新粘貼。

　　財務(wù)票據(jù)報銷流程審核

　　1.流程設(shè)置是否符合公司實際情況;

　　2.是否符合內(nèi)部控制的要求;

　　3.報銷單據(jù)簽批手續(xù)審核;

　　4.單據(jù)中的簽字真實性審核;

　　5.報銷單(包括差旅費報銷單)金額及要素填寫審核;

　　6.報銷金額的合規(guī)性審核比如出差補貼、交通工具、通訊費等)。

　　票據(jù)報銷審核合規(guī)的注意事項

　　1.發(fā)票抬頭的審核;

　　2.金額的審核;

　　3.書寫的審核;

　　4.日期的審核;

　　5.發(fā)票的專用章的審核;

　　6.增值稅專票的審核;

　　7.開票內(nèi)容的審核;

　　8.財政票據(jù)的審核;

　　9.代開的普通票的審核;

　　10.代開的增值稅專用發(fā)票的審核;

　　11.營改增后，從2016年7月后，報銷是否用增值稅發(fā)票(除特殊行業(yè)外);

　　12.發(fā)票網(wǎng)上查詢技巧;

　　13.注意各地的一些地方性規(guī)定(比如私車公用單據(jù)的報銷);

　　14.經(jīng)營范圍一致性、合理性的審核;

　　15.招待費的審核。