保險外匯管理暫行規(guī)定
保險外匯管理暫行規(guī)定
國家外匯管理局、中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于發(fā)布施行《保險業(yè)務外匯管理暫行規(guī)定》的通知，下面學習啦小編給大家介紹關(guān)于保險外匯管理暫行規(guī)定的相關(guān)資料，希望對您有所幫助。
保險外匯管理暫行規(guī)定
第一章總則
第一條為了規(guī)范中華人民共和國境內(nèi)外匯保險活動，完善保險業(yè)務外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國保險法》、《中華人民共和國外匯管理條例》和《中華人民共和國外資保險公司管理條例》，制定本暫行規(guī)定。?
第二條本暫行規(guī)定所稱外匯保險，是指根據(jù)保險合同約定，支付保險費、賠償或給付保險金均以外幣計價結(jié)算的商業(yè)保險。外匯保險包括外匯財產(chǎn)保險、外匯人身保險和外匯再保險。?
第三條在中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)營外匯保險，保險項下外匯收支、結(jié)匯、售匯、外匯賬戶的開立和使用等，適用本暫行規(guī)定。?
第四條保險公司及其分支機構(gòu)(以下簡稱保險經(jīng)營機構(gòu))經(jīng)營外匯保險業(yè)務，應當使用外匯向投保人收取保險費、向被保險人(受益人)賠償或給付保險金，以及進行保險合同結(jié)算。?
第五條國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)依照本暫行規(guī)定，負責核準保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務資格，對保險業(yè)務項下的外匯收支、結(jié)匯、售匯和外匯賬戶實施監(jiān)督管理。?
中國保險監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)(以下簡稱保監(jiān)會)按照《保險法》等有關(guān)規(guī)定對保險經(jīng)營機構(gòu)外匯保險的經(jīng)營活動實施監(jiān)督管理。?
第六條在中華人民共和國境內(nèi)從事外匯保險活動，應當遵守中國有關(guān)法律、法規(guī)以及保監(jiān)會和外匯局的有關(guān)規(guī)定。?
第二章保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務的市場準入和退出管理?
第七條保險經(jīng)營機構(gòu)從事外匯保險等外匯業(yè)務，應當向外匯局提出申請，經(jīng)外匯局核準業(yè)務資格并取得《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。?
保險經(jīng)營機構(gòu)應當在核準的業(yè)務范圍內(nèi)經(jīng)營，不得擅自經(jīng)營或者超范圍經(jīng)營外匯業(yè)務。
《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》是保險經(jīng)營機構(gòu)依法經(jīng)營外匯業(yè)務的法定證明文件，由國家外匯管理局統(tǒng)一印制，有效期為三年。?
第八條經(jīng)外匯局核準，保險經(jīng)營機構(gòu)可以經(jīng)營下列部分或者全部外匯業(yè)務：?
(一)外匯財產(chǎn)保險;?
(二)外匯人身保險;?
(三)外匯再保險;?
(四)外匯海事?lián)??
(五)外匯投資;?
(六)資信調(diào)查、咨詢業(yè)務;?
(七)國家外匯管理局核準的其他外匯業(yè)務。?
保險經(jīng)營機構(gòu)從事外匯財產(chǎn)保險、外匯人身保險和外匯再保險，應限于保監(jiān)會核準的險種;保險經(jīng)營機構(gòu)從事外匯投資，應限于國務院金融監(jiān)督管理部門批準的投資渠道。?
第九條符合下列條件的保險公司可以申請開辦外匯業(yè)務：?
(一)經(jīng)保監(jiān)會批準從事保險業(yè)務;?
(二)具有規(guī)定數(shù)額的實收外匯資本金或者實收外匯營運資金;?
具有法人資格的保險公司，資本金在人民幣5億元以上(含5億元)的，應當包括不少于500萬美元或者其他等值外匯的實收外匯資本金;資本金在人民幣5億元以下的，應當具有不少于200萬美元或者其他等值外匯的實收外匯資本金。?
營運資金在人民幣5億元以上(含5億元)的外資保險分公司應當具有不少于500萬美元或者其他等值外匯的實收外匯營運資金;營運資金在人民幣5億元以下的，應當具有不少于200萬美元或者其他等值外匯的實收外匯營運資金。
(三)具有完善的內(nèi)部控制制度和資金管理制度;?
(四)具有外匯局確認資格的外匯業(yè)務主管人員;?
(五)遵守國家法律、法規(guī)和有關(guān)外匯管理規(guī)定，無重大違規(guī)、違紀行為發(fā)生。(六)國家外匯管理局要求的其他條件。?
第十條保險公司應當持下列文件和資料，向所在地外匯局提出開辦外匯業(yè)務申請;所在地外匯局初審合格的，逐級上報國家外匯管理局核準，并由國家外匯管理局向合格的保險公司發(fā)放《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》：?
(一)經(jīng)營外匯業(yè)務的申請書及可行性報告;?
(二)保監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》正、副本復印件;?
(三)保監(jiān)會批準的公司章程(外資保險分公司提供其總公司的公司章程);?
(四)會計師事務所對其外匯資本金或者外匯營運資金的驗資報告(正本);?
(五)保險公司外匯業(yè)務主管人員的名單、履歷及外匯局核發(fā)的從業(yè)資格證明文件;?
(六)與申請外匯業(yè)務相應的內(nèi)部控制制度和外匯資金管理制度;?
(七)國家外匯管理局要求的其他文件和資料。?
保險公司獲得國家外匯管理局頒發(fā)的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》后，可以授權(quán)其分支機構(gòu)向所在地外匯局申請開辦外匯業(yè)務。?
第十一條保險公司分支機構(gòu)應當持下列文件和資料，向所在地外匯局提出開辦外匯業(yè)務申請;所在地外匯局初審合格后報上級外匯分局核準，由其發(fā)放《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。各分局應在核準保險公司分支機構(gòu)經(jīng)營外匯業(yè)務后一個月內(nèi)向國家外匯管理局備案：?
(一)所屬保險公司對其經(jīng)營外匯業(yè)務的授權(quán)書;?
(二)開辦外匯業(yè)務申請書(包括業(yè)務需求、人員配置、營業(yè)場所和設(shè)施等情況);?
(三)所屬保險公司《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》和《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正、副本復印件;
(四)外匯業(yè)務主管人員的名單、履歷及外匯局核發(fā)的從業(yè)資格證明文件;?
(五)與申請外匯業(yè)務相應的內(nèi)部控制制度和外匯資金管理制度;?
(六)外匯局要求的其他文件和資料。?
第十二條保險經(jīng)營機構(gòu)可以根據(jù)業(yè)務發(fā)展的需要，持下列文件和資料，根據(jù)本暫行規(guī)定第十條或第十一條規(guī)定的程序，向外匯局申請擴大外匯業(yè)務：?
(一)擴大外匯業(yè)務范圍的申請書和可行性報告;?
(二)《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》有效期內(nèi)的外匯業(yè)務經(jīng)營和財務情況報告;?
(三)《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正、副本復印件;?
(四)新增外匯業(yè)務主管人員的名單、履歷及外匯局核發(fā)的從業(yè)資格證明文件;
(五)與申請外匯業(yè)務相應的內(nèi)部控制制度和外匯資金管理制度;?
(六)外匯局要求的其他文件和資料。?
第十三條《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》到期后繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，應當在《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》到期三個月前持下列文件和資料，根據(jù)本暫行規(guī)定第十條或第十一條規(guī)定的程序，向外匯局申請重新核準經(jīng)營外匯業(yè)務資格：
(一)繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務的申請書;?
(二)近3年外匯業(yè)務經(jīng)營和財務情況報告;?
(三)會計師事務所出具的外匯資本金或者外匯營運資金的審計報告;?
(四)原《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正、副本復印件;?
(五)外匯局要求提供的其他文件和資料。?
保險公司分支機構(gòu)可以提供上級公司同意其繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務的授權(quán)書代替第(三)項要求的審計報告。?
第十四條保險經(jīng)營機構(gòu)終止外匯業(yè)務，應持下列文件和資料，根據(jù)本暫行規(guī)定第十條或第十一條規(guī)定的程序，向外匯局提出申請：?
(一)終止外匯業(yè)務的申請書;?
(二)終止外匯業(yè)務的詳細說明(包括申請終止外匯業(yè)務的原因和終止外匯業(yè)務后債權(quán)債務處理措施、步驟等);?
(三)《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正、副本復印件;?
(四)經(jīng)會計師事務所審計的近3年本外幣資產(chǎn)負債表等財務報表;?
(五)董事會或者上級公司簽署的同意其終止外匯業(yè)務的文件;?
(六)外匯局要求的其他文件和資料。?
第十五條保險經(jīng)營機構(gòu)有下列情形之一的，外匯局應當終止其外匯業(yè)務，并注銷或吊銷其《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》：?
(一)因分立、合并或公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)而解散的;?
(二)被保監(jiān)會吊銷其《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》的;?
(三)被人民法院依法宣告破產(chǎn)的;?
(四)國家法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。?
第十六條外匯局應當在收到保險經(jīng)營機構(gòu)申請開辦、擴大、重新核準經(jīng)營外匯業(yè)務資格的完整文件后三個月內(nèi)，做出核準或者不核準的決定，并書面通知申請的保險經(jīng)營機構(gòu)。?
經(jīng)外匯局核準經(jīng)營外匯業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，應當自收到核準文件后一個月內(nèi)到國家外匯管理局或其分局申領(lǐng)《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。過期沒有申領(lǐng)的，外匯局的核準文件自動失效。?
未經(jīng)外匯局核準經(jīng)營外匯業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，在外匯局做出不核準決定后一年內(nèi)不得申請經(jīng)營外匯業(yè)務。?
經(jīng)外匯局核準終止外匯業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，應當自收到核準文件后一個月內(nèi)向原發(fā)證機關(guān)繳銷其《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。
第三章保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務管理?
第十七條保險公司應當按照《中華人民共和國保險法》和保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，足額、及時提取外匯保險各項準備金，并遵守保監(jiān)會制定的償付能力監(jiān)管指標和資金運用指標。?
第十八條保險公司外匯資金運用，應限于國務院規(guī)定的資金運用形式，并按規(guī)定向國家外匯管理局申請開立專門的外匯資金運用賬戶進行管理。?
第十九條保險公司從事外匯海事?lián)袷貒矣嘘P(guān)對外擔保管理規(guī)定。?
第二十條經(jīng)批準經(jīng)營外匯業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，可以在境內(nèi)銀行開立外匯經(jīng)營賬戶，并于開戶后10個工作日內(nèi)到所在地外匯局備案。?
保險公司因業(yè)務需要在境外開立外匯賬戶，應當經(jīng)原發(fā)放《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》的外匯局批準。保險公司的分支機構(gòu)不得在境外開立外匯賬戶。?
第二十一條保險經(jīng)營機構(gòu)外匯經(jīng)營賬戶使用范圍如下：?
(一)外匯保險費的收入和支出;?
(二)外匯保險賠償或給付保險金的收入和支出;?
(三)外匯再保險分保費及相關(guān)手續(xù)費的收入和支出;?
(四)外匯再保險項下的賠償或給付保險金的收入和支出;?
(五)其他經(jīng)常項目和經(jīng)批準的資本項目外匯收入和支出。?
第二十二條保險公司與其分支機構(gòu)之間，以及同一保險經(jīng)營機構(gòu)外匯賬戶之間的外匯資金往來，可以直接在開戶銀行辦理境內(nèi)劃轉(zhuǎn)手續(xù)，但應符合相應外匯賬戶收支范圍。?
第二十三條保險公司將外匯資本金或者營運資金轉(zhuǎn)換成人民幣資本金或者營運資金，以及人民幣資本金或者營運資金轉(zhuǎn)換成外匯資本金或者營運資金，應當經(jīng)國家外匯管理局批準。?
保險公司因經(jīng)營虧損造成外匯資本金不足的，經(jīng)國家外匯管理局批準后可以按會計年度購匯補足外匯資本金;保險公司分支機構(gòu)因經(jīng)營虧損造成外匯營運資金不足的，經(jīng)國家外匯管理局批準后由其總公司按會計年度補足外匯營運資金。
保險經(jīng)營機構(gòu)在終止外匯業(yè)務并依法清理其外匯債權(quán)債務后，剩余外匯應當結(jié)匯。?
第二十四條保險公司外匯凈收益在扣除彌補經(jīng)營虧損和提取外匯公積金后的剩余部分，應當在會計年度終了后四個月內(nèi)，或者在董事會批準當年分配方案后10個工作日內(nèi)結(jié)匯，并在結(jié)匯后5個工作日內(nèi)報國家外匯管理局備案。?
外資保險公司外方股東根據(jù)董事會決議和保監(jiān)會批準文件分配所得年度經(jīng)營收益，經(jīng)所在地外匯局核準后可以匯出。其中，分配所得人民幣收益經(jīng)所在地外匯局核準后可以購匯匯出。?
第二十五條保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務項下的財務管理，應當遵守國家有關(guān)財務管理制度，建立健全外匯業(yè)務內(nèi)部控制制度、外匯資金管理制度和外匯財務制度，實行外幣分賬制。?
保險公司應當在每個會計年度終了后四個月內(nèi)向國家外匯管理局和中國保險監(jiān)督管理委員會上報合并的外幣資產(chǎn)負債表等各項財務報表。?
第二十六條保險經(jīng)營機構(gòu)應當按照國家有關(guān)國際收支統(tǒng)計申報規(guī)定，辦理國際收支統(tǒng)計申報手續(xù)。?
第二十七條外匯局可以通過自行或者以指定會計師事務所、審計師事務所進行審計的方式，對保險經(jīng)營機構(gòu)、保險代理機構(gòu)或者保險經(jīng)紀公司的外匯保險業(yè)務進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。被檢查的保險經(jīng)營機構(gòu)、保險代理機構(gòu)或者保險經(jīng)紀公司應當接受并配合檢查。?
第二十八條保險經(jīng)營機構(gòu)應當按照保監(jiān)會和外匯局的要求，真實、完整、及時地提供有關(guān)信息和資料。?
第四章保險代理機構(gòu)、經(jīng)紀公司外匯收支管理?
第二十九條經(jīng)保監(jiān)會核準具有保險中介業(yè)務經(jīng)營資格的保險代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀公司，可以從事外匯保險中介業(yè)務。?
第三十條保險代理機構(gòu)在中華人民共和國境內(nèi)從事外匯保險代理活動的傭金等收入必須以人民幣計價結(jié)算，未經(jīng)外匯局批準，不得代收外匯保險費。?
第三十一條保險經(jīng)紀公司可以代客戶支付外匯保險項下保險費、賠償或給付保險金，但不得代客戶購匯支付上述款項。?
保險經(jīng)紀公司從事外匯保險經(jīng)紀活動取得的外匯收益應當在會計年度終了后3個月內(nèi)，或者在董事會批準當年分配方案后10個工作日內(nèi)結(jié)匯，并在結(jié)匯后5個工作日內(nèi)報所在地外匯局備案。?
第三十二條保險經(jīng)紀公司經(jīng)所在地外匯局批準可以開立一個外匯專用賬戶，該賬戶的收支范圍限定為：?
(一)從投保人、保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司收取的暫收待付保險費;?
(二)從保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司收取的暫收待付賠償;?
(三)向保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司支付的暫收待付保險費;?
(四)向投保人、保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司支付的暫收待付賠償;?
(五)將經(jīng)紀傭金結(jié)匯。?
第五章保險業(yè)務項下結(jié)匯、售匯及付匯管理?
第三十三條符合下列條件之一的財產(chǎn)保險，可以外匯收取保險費，支付賠償或給付保險金，或進行保險合同結(jié)算：?
(一)保險標的在中華人民共和國境內(nèi)與境外之間移動的;?
(二)保險標的在中華人民共和國境外存在或者實現(xiàn)的;?
(三)保險標的在中華人民共和國境內(nèi)，通過國際租賃、國際銀團貸款或者其他國際融資形式存在或者實現(xiàn)的;?
(四)投保人和受益人均為境外法人或自然人的。?
第三十四條符合下列條件之一的人身保險，可以外匯收取保險費，支付賠償或給付保險金，或進行保險合同結(jié)算：?
(一)投保人為境外法人或駐華機構(gòu)，且受益人為境外自然人的;?
(二)境內(nèi)居民個人在境外人身意外及醫(yī)療的保險。?
第三十五條符合第三十三、三十四條規(guī)定的外匯財產(chǎn)保險和外匯人身保險，可在中華人民共和國境內(nèi)進行外匯再保險。?
不符合第三十三、三十四和本條第一款規(guī)定的其他保險，在中華人民共和國境內(nèi)必須以人民幣收取保險費、支付賠償或給付保險金，以及進行保險合同結(jié)算。
第三十六條投保人向保險經(jīng)營機構(gòu)支付外匯保險項下外匯保險費，應當持相關(guān)保險合同、保險經(jīng)營機構(gòu)的付款通知書從其外匯賬戶中支付或者到外匯指定銀行購匯支付;投保人為境外法人、自然人或駐華機構(gòu)的，不得購匯支付外匯保險費。?
保險經(jīng)營機構(gòu)向被保險人(或者受益人)賠償或給付外匯保險項下的保險金，應當憑有關(guān)保險合同、賠款計算書，從其外匯賬戶中支付。?
第三十七條保險受益人為法人或者其他經(jīng)濟組織的，外匯保險項下賠償或給付的保險金可以存入其經(jīng)常項目外匯賬戶，也可以結(jié)匯，沒有經(jīng)常項目外匯賬戶或者超過其經(jīng)常項目外匯賬戶最高限額的，必須結(jié)匯。?
保險受益人為自然人的，外匯保險項下賠償或給付的保險金可以持有，可以存入經(jīng)營外匯存款業(yè)務的金融機構(gòu)，也可以結(jié)匯。?
第三十八條保險經(jīng)營機構(gòu)將外匯保險進行外匯再保險分出，應當持相關(guān)再保險項下分出合同、支付清單從其外匯賬戶中支付分保費。?
保險經(jīng)營機構(gòu)將境內(nèi)以人民幣結(jié)算的保險合同按規(guī)定進行外匯再保險分出，可以向國家外匯管理局申請購匯支付分保費。?
保險經(jīng)營機構(gòu)應當將外匯再保險有關(guān)攤回賠償或給付的保險金及相關(guān)費用等及時調(diào)回其在境內(nèi)的外匯賬戶。?
第三十九條保險經(jīng)營機構(gòu)接受外匯再保險分入業(yè)務，應當將分保費收入等及時調(diào)回其在境內(nèi)的外匯賬戶。?
保險經(jīng)營機構(gòu)支付外匯再保險分入業(yè)務賠償及相關(guān)費用等，應當持有關(guān)再保險項下分入合同、支付清單，從其外匯賬戶中支付。?
第四十條保險經(jīng)營機構(gòu)在支付涉及保險聯(lián)合體和共保項目的外匯保險費、賠償或給付的保險金及相關(guān)費用時，應當持保險聯(lián)合體章程、共保協(xié)議、付款通知書等憑證從其外匯賬戶中支付。?
第四十一條保險經(jīng)營機構(gòu)在辦理外匯保險退保時，應當持保險合同、退保協(xié)議等憑證從其外匯賬戶中支付。?
第四十二條通過境內(nèi)保險經(jīng)紀公司辦理外匯保險活動的，按照以下規(guī)定辦理售匯和付匯：?
(一)投保人向保險經(jīng)紀公司支付保險費，應當持有關(guān)保險合同、保險經(jīng)紀委托書及付款通知書從其外匯賬戶中支付或者到外匯指定銀行購匯支付;保險經(jīng)紀公司向保險經(jīng)營機構(gòu)支付保險費，應當持有關(guān)保險合同、保險經(jīng)紀委托書及付款通知書從其外匯賬戶中支付。?
保險經(jīng)營機構(gòu)經(jīng)保險經(jīng)紀公司向被保險人或者受益人賠償或給付保險金，應當持有關(guān)保險合同、賠款計算書和保險經(jīng)紀委托書從其外匯賬戶中支付。?
(二)辦理外匯再保險分出的保險經(jīng)營機構(gòu)向保險經(jīng)紀公司，以及保險經(jīng)紀公司向接受外匯再保險分入的保險經(jīng)營機構(gòu)支付分保費，應當持有關(guān)分保合同、保險經(jīng)紀委托書和支付清單從其外匯賬戶中支付。?
接受外匯再保險分入的保險經(jīng)營機構(gòu)經(jīng)保險經(jīng)紀公司向辦理外匯再保險分出的保險經(jīng)營機構(gòu)支付攤回的賠償或給付保險金及有關(guān)費用，應當持有關(guān)分保合同、支付清單和保險經(jīng)紀委托書從其外匯賬戶中支付。?
(三)保險經(jīng)營機構(gòu)經(jīng)保險經(jīng)紀公司向投保人支付外匯保險退保的有關(guān)款項，應當持有關(guān)保險合同、退保協(xié)議和保險經(jīng)紀委托書等從其外匯賬戶中支付。?
第四十三條外匯指定銀行在辦理外匯保險的保險費、賠償或給付的保險金的收入、支出或者兌付手續(xù)時，應當嚴格審核相應有效憑證和商業(yè)單據(jù)，并留存五年備查。
第六章法律責任?
第四十四條保險經(jīng)營機構(gòu)未經(jīng)核準擅自經(jīng)營外匯業(yè)務，由外匯局責令其終止經(jīng)營外匯業(yè)務，退還收取的保險費，有違法所得的，沒收違法所得，并處10萬元以上50萬元以下人民幣罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。?
保險經(jīng)營機構(gòu)擅自超出核準的范圍經(jīng)營外匯業(yè)務的，或者外匯局已經(jīng)取消或暫停其部分外匯業(yè)務后仍繼續(xù)經(jīng)營相應業(yè)務的，由外匯局責令改正，退還收取的保險費，有違法所得的，沒收違法所得，并處10萬元以上50萬元以下的人民幣罰款;情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，由外匯局暫?；蛘呷∠渫鈪R業(yè)務經(jīng)營資格;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。?
第四十五條保險經(jīng)營機構(gòu)違反本暫行規(guī)定，擅自對不符合條件的保險合同，以外幣收取保險費、賠償或給付保險金、進行保險合同結(jié)算，由外匯局責令改正，沒收違法所得，單處或者并處警告、通報批評、非法使用外匯金額等值以下人民幣罰款的處罰。?
第四十六條保險經(jīng)營機構(gòu)違反規(guī)定，擅自將外匯再保險項下有關(guān)收入截留境外，或者偽造、變造或者使用偽造、變造以及冒用、重復使用保險合同、支付清單等有效憑證和商業(yè)單據(jù)，進行逃匯、非法套匯或者騙購外匯的，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第三十九條、第四十條的規(guī)定予以處罰;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。?
第四十七條未經(jīng)外匯局批準，擅自用人民幣購買外匯資本金或者營運資金，或者將外匯資本金或者營運資金轉(zhuǎn)換成人民幣的，或未按規(guī)定將外匯凈收益結(jié)匯的， 由外匯局責令改正，單處或者并處警告、通報批評、1萬元以上3萬元以下人民幣罰款。?
第四十八條對未按本暫行規(guī)定提取外匯保險各項準備金、或者其他違反保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)定的，由保監(jiān)會根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行處罰。情節(jié)嚴重的，可由外匯局限制其外匯業(yè)務范圍、暫?；蛘呷∠浣?jīng)營外匯業(yè)務資格。?
第四十九條保險經(jīng)營機構(gòu)、保險經(jīng)紀公司或保險代理機構(gòu)違反本暫行規(guī)定未經(jīng)外匯局批準開立外匯賬戶的，或者出借、轉(zhuǎn)讓外匯賬戶的，或者擅自改變外匯賬戶收支范圍使用外匯賬戶的，以及未按規(guī)定辦理外匯賬戶備案手續(xù)的，由外匯局責令改正，單處或者并處警告、通報批評、5萬元以上30萬元以下的人民幣罰款;情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，撤銷其外匯賬戶。?
第五十條保險代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀公司未經(jīng)保監(jiān)會批準取得保險中介業(yè)務經(jīng)營資格擅自或者超出范圍經(jīng)營外匯保險中介業(yè)務，由外匯局沒收非法所得，并處以非法所得1倍以上5倍以下的人民幣罰款，保監(jiān)會予以業(yè)務限制或者取締;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。?
第五十一條拒不接受或者以其他方式妨礙外匯局檢查監(jiān)督的，由外匯局責令改正，給予警告、通報批評，并處1萬元以上3萬元以下的人民幣罰款。?
第五十二條保險經(jīng)營機構(gòu)不按本暫行規(guī)定，報送報表和相關(guān)信息資料的，由外匯局責令改正，單處或者并處警告、通報批評、5萬元以上30萬元以下人民幣罰款的處罰。?
第七章附則?
第五十三條本暫行規(guī)定中有關(guān)概念含義如下：?
(一)“保險公司”是指經(jīng)保監(jiān)會批準在中國境內(nèi)經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務并依法登記注冊具有法人資格的企業(yè)、以及外國保險公司經(jīng)保監(jiān)會批準在中國境內(nèi)依法設(shè)立的分公司。?
(二)“保險合同”是指以保險單、保險憑證、暫保單以及批單等符合《中華人民共和國合同法》和《中華人民共和國保險法》要求的方式所形成的書面保險合同或者協(xié)議。?
第五十四條出口信用保險等政策性保險業(yè)務涉及的保險公司外匯業(yè)務市場準入、退出，和保險項下外匯收支、結(jié)匯、售匯及外匯賬戶等外匯管理，比照本暫行規(guī)定有關(guān)條款執(zhí)行。?
第五十五條本暫行規(guī)定由國家外匯管理局負責解釋。?
第五十六條本暫行規(guī)定自2002年11月1日起實施。1993年1月1日公布的《非銀行金融機構(gòu)外匯業(yè)務管理規(guī)定》及其他外匯管理規(guī)章中相關(guān)規(guī)定與本暫行規(guī)定相抵觸的，以本暫行規(guī)定為準。
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