農(nóng)村信用社論文發(fā)表樣本

　　農(nóng)村信用社是我國(guó)農(nóng)村金融體系的重要組成部分,它的服務(wù)區(qū)域在農(nóng)村,服務(wù)對(duì)象是農(nóng)民,關(guān)系到我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村穩(wěn)定、農(nóng)民增收乃至整個(gè)金融系統(tǒng)的安全。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的關(guān)于農(nóng)村信用社論文發(fā)表樣本的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　農(nóng)村信用社論文發(fā)表樣本篇1

　　淺談優(yōu)化農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)的策略

　　摘要：農(nóng)村信用社要適應(yīng)新的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和特點(diǎn)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收和農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定，拉動(dòng)農(nóng)村投資，增加農(nóng)業(yè)貸款的需求，提供更好的金融支持和服務(wù)。農(nóng)村信用社要通過改革確立起新的經(jīng)營(yíng)理念，提高其資金的營(yíng)運(yùn)能力。

　　關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu) 經(jīng)濟(jì)效益

　　在我國(guó)金融體系中，支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融組織主要是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社。就支持農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)而言，農(nóng)村信用社資金投入是最多的。目前，農(nóng)村信用社正在有計(jì)劃，有步驟地向商業(yè)性的農(nóng)村合作銀行過渡，這是我國(guó)金融體制改革的重大突破，也是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)，能否盡快實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，最大限度地提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)效益，逐步真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自求平衡、自我發(fā)展的經(jīng)濟(jì)實(shí)體是其平穩(wěn)過渡的關(guān)鍵所在。

　　農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)資金來源分析

　　農(nóng)村信用社主要收入為資金運(yùn)用收入、同業(yè)往來利差收入和中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入。由于目前農(nóng)村信用社還沒有建立自己的聯(lián)行體系，同業(yè)往來利差收入(主要是指在聯(lián)行體系中滯留資金而產(chǎn)生的利差收入)和中間業(yè)務(wù)收入都難以確定。中間業(yè)務(wù)收入相對(duì)固定，與資產(chǎn)規(guī)模的相關(guān)性不大，因此，我們僅對(duì)儲(chǔ)蓄收益情況進(jìn)行測(cè)算。以2002年末儲(chǔ)蓄存款比例結(jié)構(gòu)和擬資金運(yùn)用比例為樣本，測(cè)算結(jié)果表明：農(nóng)村信用社資金來源與運(yùn)用之間有1.4-2個(gè)百分點(diǎn)的利差空間(不考慮稅收和貸款利率浮動(dòng)因素)，與同期中資銀行平均利差率2.11%比略低。2001年末儲(chǔ)蓄新增存款加權(quán)年利率成本約為2.0%，2002年末約為1.7%(測(cè)算為1.6666%,考慮到三年期以上存款沒有分開統(tǒng)計(jì)的因素，技術(shù)修正為1.7%)，加權(quán)歷年儲(chǔ)蓄存款利率成本約為2.2%(1.7%+當(dāng)年應(yīng)付利息赤字新增0.95億元測(cè)算為0.5%)。資金運(yùn)用年收益率在3.6456-4.1981%之間。有關(guān)資料顯示，2002年中資銀行利差率(利差率=(利息收入-利息支出)/貸款余額×100%)保持在0.47%-5.49%之間，平均為2.11%。外資銀行利差率平均為2.28%。

　　農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相對(duì)傳統(tǒng)，存款在其資金來源中占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，且很少主動(dòng)通過金融市場(chǎng)融通資金，從一定程度上反映出農(nóng)村信用社資金來源的單一。1998年以來農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金來源中存款的變動(dòng)呈現(xiàn)出三種趨勢(shì)。貧困地區(qū)比富裕地區(qū)的資金來源更依賴于自身吸收存款;與1998年比，2000年各地農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資金更依賴于吸收存款;農(nóng)村信用社的資金比農(nóng)行營(yíng)業(yè)所更依賴于吸納存款。這在一定程度上反映了1998年以來在金融緊縮時(shí)期，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信貸緊縮及對(duì)信貸質(zhì)量的重新關(guān)注。

　　農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)資金運(yùn)用及效果

　　從運(yùn)作模式看，長(zhǎng)期而言應(yīng)當(dāng)向商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變，大力發(fā)展各類信貸業(yè)務(wù)，從長(zhǎng)期發(fā)展趨勢(shì)來看，商業(yè)銀行將逐漸走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)，因此在建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系的基礎(chǔ)上，可以考慮少量開展股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)和債券基金以及股票基金的投資。

　　從儲(chǔ)蓄的資金性質(zhì)來看，所投資方向應(yīng)是低風(fēng)險(xiǎn)、具有較好流動(dòng)性的資產(chǎn)，為此配置的主要方向是短期資金運(yùn)用和國(guó)債、金融債券投資。在資產(chǎn)配置中，流動(dòng)性資產(chǎn)比例要高于總資產(chǎn)的20%，其中銀行存款要高于總資產(chǎn)的6%;國(guó)債、央行票據(jù)等低風(fēng)險(xiǎn)債券不低于總資產(chǎn)的50%，政策性金融債券不高于總資產(chǎn)的10%。從儲(chǔ)蓄的資金成本看，資金運(yùn)用的實(shí)際收益不應(yīng)低于3.0%，協(xié)議存款、政策性銀行牽頭的銀團(tuán)貸款，國(guó)債資金項(xiàng)目配套貸款等適度風(fēng)險(xiǎn)、較高收益的資產(chǎn)配置比例不宜過低，但其上限不宜高于總資產(chǎn)的30%，其中協(xié)議存款比例不宜低于總資產(chǎn)的15%。日益惡化的貸款業(yè)績(jī)、不斷下降的存貸比使其貸款在不同客戶群中進(jìn)行分配。

　　綜合對(duì)可投資領(lǐng)域的判斷，近期儲(chǔ)蓄資金可供投資的領(lǐng)域主要是銀行存款、同業(yè)拆借與回購(gòu)、同業(yè)借款、央行票據(jù)、國(guó)債市場(chǎng)、政策性金融債市場(chǎng)、協(xié)議存款、政策性銀行發(fā)起的銀團(tuán)貸款、國(guó)債資金項(xiàng)目貸款;可供選擇性投資的領(lǐng)域是股票質(zhì)押貸款、債券基金投資、股票基金投資。

　　經(jīng)過表1對(duì)比，低風(fēng)險(xiǎn)投資領(lǐng)域的市場(chǎng)容量較大，流動(dòng)性良好，但其收益率卻相對(duì)較低;而適度風(fēng)險(xiǎn)投資領(lǐng)域的市場(chǎng)容量較大，流動(dòng)性下降，但其收益率相對(duì)較高。在資產(chǎn)選擇上應(yīng)當(dāng)在注重收益性與流動(dòng)性的配比關(guān)系，同時(shí)注意政策性限制、市場(chǎng)慣例和市場(chǎng)容量對(duì)投資選擇的限制。

　　優(yōu)化配置方案及收益率測(cè)算

　　過去資金配置模式的非利益驅(qū)動(dòng)化，弱化了強(qiáng)勢(shì)信用社的積極性，增強(qiáng)了弱勢(shì)信用社的依賴性，導(dǎo)致了信用社資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不合理性，制約了信用社盈余資產(chǎn)的生息能力。資金來源與運(yùn)用期限上嚴(yán)重不匹配，籌資成本高，而生息能力弱，受利率政策的影響，利率倒掛便出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)上的硬性虧損。由于信用社長(zhǎng)期追求資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，過分強(qiáng)調(diào)了短期資產(chǎn)的運(yùn)用，使得對(duì)利率敏感的短期貸款在各項(xiàng)貸款中占絕對(duì)比重。調(diào)整思路，充分運(yùn)用市場(chǎng)手段，進(jìn)一步完善信貸資金管理體制，在資金管理上運(yùn)用利率手段完善域內(nèi)資金配置，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較低，盈利能力弱，硬化信貸資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)管理，提高信貸資產(chǎn)盈利水平，農(nóng)村信用社貸款利息是其經(jīng)營(yíng)收入的主要來源和效益之本。為此要特別注重抓好信貸資產(chǎn)存量風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移消化，把提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量作為提高信用社經(jīng)營(yíng)效益的根本途徑來抓。加強(qiáng)資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)管理，建立有效的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范新機(jī)制。

　　優(yōu)化配置方案的特點(diǎn)表現(xiàn)為：低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與適度風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總體配比為60%與40%;加權(quán)資產(chǎn)配置年限為5.238年，適應(yīng)了當(dāng)前市場(chǎng)的利率預(yù)期，有效的防范了利率上升的風(fēng)險(xiǎn);加權(quán)收益為3.112%，滿足了儲(chǔ)蓄資金運(yùn)用的收益要求;品種配置上既體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)稱，又注意了市場(chǎng)容量的限制;綜合而言，本方案實(shí)現(xiàn)了在較低風(fēng)險(xiǎn)下實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)用收益超過3.0%的目標(biāo)要求;本方案單一品種投資額均不超過市場(chǎng)容量的1/10。

　　具體資產(chǎn)配置方案見表2、表3。

　　農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的政策建議

　　實(shí)行科學(xué)管理，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展

　　農(nóng)村信用社要想有所發(fā)展，創(chuàng)造出一定的效益，要引進(jìn)科學(xué)的管理模式，建立起一個(gè)系統(tǒng)科學(xué)的決策體系。按照結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化的原則，分別進(jìn)行股份制、股份合作制和完善合作制的試點(diǎn)，從而明晰農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)，使農(nóng)村信用社真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)主體，以盡快解決農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)中存在的問題。

　　優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，促進(jìn)資金良性周轉(zhuǎn)

　　由于當(dāng)前信貸資金匱乏，信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整主要是通過“總量控制，盤活存量，優(yōu)化新量”的手段實(shí)現(xiàn)，結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，發(fā)揮特色優(yōu)勢(shì)，在效益償還的原則下?lián)駜?yōu)扶持，確保新放貸款的低風(fēng)險(xiǎn)高質(zhì)量，從而達(dá)到逐年逐步優(yōu)化結(jié)構(gòu)的調(diào)整目標(biāo)。

　　農(nóng)村信用社資金運(yùn)用問題由來已久，需要政府給予較大扶持力度。目前協(xié)議存款與政策性銀團(tuán)貸款實(shí)際上都存在市場(chǎng)限制。對(duì)于協(xié)議存款，目前通行的辦法是在進(jìn)行協(xié)議存款業(yè)務(wù)時(shí)搭售一定比例的基金。對(duì)于政策性銀團(tuán)貸款，歷來是各家商業(yè)銀行爭(zhēng)奪的重點(diǎn)，此類貸款是各類貸款中風(fēng)險(xiǎn)收益配比較好的品種，市場(chǎng)規(guī)模卻有限，需要政策給予特別扶持，如規(guī)定國(guó)債資金項(xiàng)目配套貸款中有一定比例是農(nóng)村信用社資金專項(xiàng)貸款。

　　拓寬投資渠道，加強(qiáng)資金運(yùn)用

　　發(fā)展迅速的商業(yè)票據(jù)、個(gè)人零售貸款業(yè)務(wù)和企業(yè)債券投資應(yīng)當(dāng)在未來儲(chǔ)蓄資金運(yùn)用中占據(jù)重要業(yè)務(wù)，對(duì)委托資產(chǎn)管理也應(yīng)適度參與。拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域、品種，擴(kuò)大收入來源途徑、渠道，結(jié)合目前農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，主要是通過電子結(jié)算服務(wù)手段及利用安全設(shè)施比較牢固有利條件相應(yīng)開辦代理、代收、保險(xiǎn)箱等中間業(yè)務(wù)，收取手續(xù)費(fèi)，增加收入，提高經(jīng)營(yíng)效益。

　　實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的全能銀行轉(zhuǎn)變

　　在自愿的原則下，將股金轉(zhuǎn)為縣級(jí)農(nóng)村合作銀行的股份。同時(shí)，利用原縣聯(lián)社的實(shí)力和知名度，廣泛吸納農(nóng)民、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、縣以下城鎮(zhèn)居民、中小企業(yè)入股，并要求縣財(cái)政向合作銀行參股。各農(nóng)村信用社的實(shí)收資本、資本公積、盈余公積，在清產(chǎn)核資基礎(chǔ)上沖銷了損失款項(xiàng)后的節(jié)余，作為國(guó)有資產(chǎn)在縣級(jí)農(nóng)村合作銀行的股份。

　　參考文獻(xiàn)：

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　　4.徐諾金.農(nóng)村金融服務(wù)體系的構(gòu)造及農(nóng)信社的改革方向.金融時(shí)報(bào)，2002(1)

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