最高人民法院于2015年6月23日由最高人民法院審判委員會第1655次會議通過的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》(以下簡稱“《規(guī)定》”)。這也意味著1991年版本的《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》將正式被廢止?！兑?guī)定》將從今年的9月1日起，正式開始施行。

　　最高院出臺審理民間借貸案件糾紛

　　企業(yè)為生產(chǎn)經(jīng)營拆借資金受法律保護

　　《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》首次明確了P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的法律責(zé)任，同時對民間借貸利率上限、定義范圍、事先未約定利率、逾期利率及復(fù)利等問題做了具體規(guī)定。

　　根據(jù)該司法解釋規(guī)定，民間借貸是指自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進行資金融通的行為。企業(yè)之間為了生產(chǎn)、經(jīng)營需要簽訂的民間借貸合同，只要不違反合同法相關(guān)規(guī)定，法院應(yīng)予認(rèn)定。企業(yè)為了生產(chǎn)經(jīng)營的需要而相互拆借資金，司法應(yīng)當(dāng)予以保護。同時，司法解釋專門對企業(yè)間借貸應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無效的其他情形作出了具體規(guī)定。

　　民間借貸超過36%才算是“高利貸”

　　《規(guī)定》中第二十九條、第三十條將原來最高的受司法保護的“四倍”的規(guī)定統(tǒng)一修改成了“不超過年利率24%”，且該24%包含了逾期利率、違約金或者其他費用等所有費用;同時《規(guī)定》第三十一條則規(guī)定了“借款人自愿支付利息之后，在沒有損害國家、集體和第三人利益的情況下，又以不當(dāng)?shù)美麨橛梢蟪鼋枞朔颠€的已付利息的”情況應(yīng)該如何處理的問題，明確規(guī)定“人民法院不予支持，但借款人要求返還超過年利率36%部分的利息除外。”即介于年利率24%和36%之間的利息，也是不受法律保護的。但如果借款人已經(jīng)償還了這部分利息，之后又反悔要求償還，法院同樣會駁回。

　　P2P平臺是否擔(dān)責(zé)“兩分法”

　　此次新的《規(guī)定》中最引人關(guān)注的還包括對于P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的法律責(zé)任進行了解釋。長期以來，P2P投資者最擔(dān)心的就是投資到問題平臺。根據(jù)新的《規(guī)定》的第二十二條明確規(guī)定：借貸雙方通過網(wǎng)絡(luò)貸款平臺形成借貸關(guān)系，網(wǎng)絡(luò)貸款平臺的提供者僅提供媒介服務(wù)，當(dāng)事人請求其承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的，人民法院不予支持。網(wǎng)絡(luò)貸款平臺的提供者通過網(wǎng)頁、廣告或者其他媒介明示或者有其他證據(jù)證明其為借貸提供擔(dān)保，出借人請求網(wǎng)絡(luò)貸款平臺的提供者承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。這也意味著，今后P2P行業(yè)生態(tài)中，既有純信息中介的存在，也會有擔(dān)保模式平臺的共存。

　　五種情況民間借貸合同認(rèn)定為無效

　　另外，司法解釋規(guī)定了民間借貸合同應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為無效的情形，包括(1)套取金融機構(gòu)信貸資金又高利轉(zhuǎn)貸給借款人，且借款人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道的;(2)以向其他企業(yè)借貸或者向本單位職工集資取得的資金又轉(zhuǎn)貸給借款人牟利，且借款人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道的;(3)出借人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道借款人借款用于違法犯罪活動仍然提供借款的;(4)違背社會公序良俗的;(5)其他違反法律、行政法規(guī)效力性強制性規(guī)定的。

　　該司法解釋還規(guī)定，對于涉嫌非法集資犯罪的民間借貸案件，人民法院應(yīng)當(dāng)不予受理或者駁回起訴，并將涉嫌非法集資犯罪的線索、材料移送公安或者檢察機關(guān)。對于與民間借貸案件雖有關(guān)聯(lián)，但不是同一事實的犯罪，人民法院應(yīng)當(dāng)將犯罪線索材料移送偵查機關(guān)，但民間借貸案件仍然繼續(xù)審理。

　　民間借貸4種情況借款人可不支付利息

　　1、合同中未約定利息多少的，借款人可不支付利息。

　　2、約定利率超過36%的部分，借款人可不支付利息。

　　3、利息在本金中提前扣掉的，以扣除后的金額認(rèn)定借款本金，若約定借款本金100元，其中提前扣了10元作為利息，那么借款的本金就是90元。

　　4、借款人可以提前償還利息，提前償還利息的，根據(jù)借款的實際時間來計息。