審計(jì)總結(jié)報(bào)告精選
審計(jì)總結(jié)報(bào)告(5篇)
總結(jié)報(bào)告是一種用于概述和總結(jié)已經(jīng)發(fā)生或正在發(fā)生的事件、過程、計(jì)劃等的文檔。今天小編在這給大家整理了一些審計(jì)總結(jié)報(bào)告,就讓我們一起來看看吧!
審計(jì)總結(jié)報(bào)告精選(篇1)
根據(jù)《____有限公司內(nèi)部審計(jì)制度》(__發(fā)[20__]13號)文件有關(guān)要求,經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)委員會及內(nèi)審辦公室的精心組織,在各部門(單位)的積極配合下,圓滿完成了20__年度的內(nèi)部審計(jì)工作。
一、領(lǐng)導(dǎo)重視,制度健全。建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提,近年來,我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化,建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督、審查和評價(jià)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性,促進(jìn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。對本集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理、工程項(xiàng)目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實(shí)與可行性等方面進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。為了開展有效監(jiān)督,依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計(jì)工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn),明確了工作內(nèi)容與要求,責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全,使我公司內(nèi)審工作處在一個(gè)良好的運(yùn)作狀態(tài),保證了各項(xiàng)工作的開展。
二、完善程序,落實(shí)職責(zé)。公司對有關(guān)的管理制度、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善,在經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等必審項(xiàng)目的管理制度中增加了審計(jì)監(jiān)督關(guān)口,把審計(jì)監(jiān)督作為一個(gè)必不可少的環(huán)節(jié)和控制點(diǎn),納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中,從根本上解決了審計(jì)監(jiān)督的切入點(diǎn)問題。目前,有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作,全部實(shí)行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計(jì)方式。從制度上推動(dòng)了事前、事中審計(jì)的開展,有效的提高了審計(jì)作用的發(fā)揮。
三、加強(qiáng)培訓(xùn),提高水平。根據(jù)內(nèi)部審計(jì)知識面不斷拓展的形勢要求,我們加大了審計(jì)人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)法規(guī)及《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》培訓(xùn)班,并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會,組織審計(jì)人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流,通過不斷交流,開闊視野,共同切磋審計(jì)技術(shù),探討解決問題的方法,達(dá)到相互促進(jìn),共同提高。
四、突出重點(diǎn),整改落實(shí)。在去年10月,由集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對集團(tuán)內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來、財(cái)務(wù)決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況,結(jié)合外部審計(jì)報(bào)告、有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的規(guī)定,開展了內(nèi)部審計(jì)工作。通過內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)集團(tuán)今年主要解決了:對管道安裝公司111個(gè)歷史遺留項(xiàng)目的整理;根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場復(fù)核登記,實(shí)物、賬冊、卡片整理,已完成集團(tuán)固定資產(chǎn)管理工作,基本實(shí)現(xiàn)“賬、卡、物”的動(dòng)態(tài)一致;規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理;加強(qiáng)了限額以下采購項(xiàng)目的管理,增訂了“零星工程管理辦法”,同時(shí)為進(jìn)一步落實(shí)招投標(biāo)工作中的三權(quán)分離加強(qiáng)標(biāo)后的管理,新制定集團(tuán)公司“招投標(biāo)標(biāo)后管理實(shí)施細(xì)則”等。
五、今后工作打算。重視審計(jì)成果的運(yùn)用,把深化審計(jì)成果運(yùn)用作為新形勢下審計(jì)辦的一項(xiàng)重要責(zé)任,為領(lǐng)導(dǎo)決策切實(shí)履行起參謀、保障的作用。在審計(jì)工作實(shí)施過程和審計(jì)結(jié)果的綜合分析中,運(yùn)用內(nèi)控制度審計(jì)理論,堅(jiān)持把加強(qiáng)對審計(jì)情況的綜合分析研究與信息反饋?zhàn)鳛楣芾砼c決策的切入點(diǎn),從不同側(cè)面、不同角度對審計(jì)情況進(jìn)行綜合分析研究,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營活動(dòng)中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題,注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題,從制度和機(jī)制上提出解決問題的意見和建議,使審計(jì)結(jié)論和審計(jì)成果得到充分運(yùn)用。
審計(jì)總結(jié)報(bào)告精選(篇2)
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們:
20__年即將過去,新的一年即將開啟,在這里首先預(yù)祝大家新年好!
20__年注定是一個(gè)不平凡的一年,金融風(fēng)暴的席卷,反傾銷的壓力,市場的內(nèi)憂外患,一切的一切都考驗(yàn)著我們,也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下:公司審計(jì)部本著節(jié)約開支,降低成本,規(guī)范各項(xiàng)規(guī)章制度,查缺堵漏,懲前毖后的目的,全方位的展開了各項(xiàng)審計(jì)工作,在多個(gè)方面都取得了突破性的成績,實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
通過審計(jì)全年減少各種成本支出15660.9多萬元,查出違規(guī)資金5443萬元,總計(jì)金額達(dá)21103.9多萬元。其中:
1、全年進(jìn)行了大小13次專項(xiàng)審計(jì)工作(包括各子公司),通過審計(jì)減少各種成本3070.2萬元,查出違規(guī)資金5443萬元。
2、全年大小工程審計(jì)項(xiàng)目29項(xiàng),審減金額達(dá)8787.5萬元,特別是新疆巴州工程跟蹤審計(jì),初步審減金額5682.5萬元,還有進(jìn)一步審減的余地。
3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作(包括工程招標(biāo)、設(shè)備采購招標(biāo)、審計(jì)服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的監(jiān)標(biāo))31次,通過審計(jì)減少各種成本支出3803.2萬元。
隨著集團(tuán)公司的快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,充分發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的職能作用,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,從而為企業(yè)降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量。為此根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃及公司臨時(shí)決定,通過各種專項(xiàng)審計(jì)工作,我們經(jīng)常性的派駐審計(jì)人員,深入各個(gè)子公司和分廠進(jìn)行審計(jì),及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,上報(bào)問題,一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為,促使集團(tuán)公司健康有序的發(fā)展
20__年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起,針對有關(guān)問題提出各種建議154余條,我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù),可以說字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益.
當(dāng)然在審計(jì)工作中,也遇到這樣那樣的問題和困難,為使審計(jì)結(jié)果更加真實(shí)、有效、合規(guī)、可信。審計(jì)部加大了審計(jì)范圍,全面細(xì)致,一絲不茍的進(jìn)行核實(shí)、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項(xiàng)審計(jì)工作,我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計(jì)方法,其范圍從訂單查起,逐步擴(kuò)展到采購環(huán)節(jié)、送貨入庫環(huán)節(jié)、出庫領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等,原始單據(jù)堆積如山,審計(jì)人員經(jīng)常性地加班加點(diǎn),星期天照常工作。一張一張查看輸入,一本一本的翻查統(tǒng)計(jì),唯恐遺漏和缺失。
全面細(xì)致的工作對審計(jì)人員知識和素質(zhì)的要求也越來越高。審計(jì)部在董總的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下:為適應(yīng)各項(xiàng)審計(jì)工作,積極組織審計(jì)人員參加多種形式的教育和培訓(xùn),不斷提高審計(jì)人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力,同事之間互相交流分享經(jīng)驗(yàn),拓寬視野,提高業(yè)務(wù)能力,審計(jì)部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計(jì)團(tuán)隊(duì)。
是審計(jì)部的重中之重,面對集團(tuán)公司的長遠(yuǎn)目標(biāo),工程項(xiàng)目的建設(shè)基本全面開展,其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實(shí)際情況。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn),審計(jì)部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系,對工程建設(shè)項(xiàng)目,實(shí)施全過程跟蹤審計(jì),全力監(jiān)查工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端,嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報(bào)工程量、損失浪費(fèi)等問題,對施工現(xiàn)場工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對,實(shí)施一系列干預(yù)措施,控制工程造價(jià)。
20__年新疆巴州項(xiàng)目,專門派駐工程審計(jì)跟蹤人員,進(jìn)行全程跟蹤審計(jì),再結(jié)合委外審計(jì)單位的初步審核,取得了顯著的成效,核減了5682.5萬元。約占投資項(xiàng)目總額的5%,數(shù)據(jù)驚人。
審計(jì)部亦投入了大量的人力物力,針對薩班斯的各項(xiàng)要求,在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下,進(jìn)行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項(xiàng)循環(huán),從總公司到各個(gè)子公司,循環(huán)地進(jìn)行三輪測試,完善了集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程,促使公司方方面面有章可循,以制度規(guī)范企業(yè),治理企業(yè),向管理要效益。
企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議,并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽,以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求,并對合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督,但由于各種原因,合同的評審重點(diǎn)僅側(cè)重于合規(guī)性的審計(jì)工作。
在20__年,合同評審達(dá)195余份,減少各種成本446.7萬元。同時(shí)子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計(jì)達(dá)172余份,資產(chǎn)類尾款支付審計(jì)37余份等,合同的嚴(yán)格評審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計(jì)部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士,作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分,明年的工作依然是艱巨的。堅(jiān)信20__年是必然審計(jì)部的第二春,我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實(shí)、提高原則爭取實(shí)現(xiàn)更大的飛躍。
審計(jì)總結(jié)報(bào)告精選(篇3)
根據(jù)《__縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)201_年度__縣實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度考核工作方案的通知》(_政辦〔201_〕___號)通知要求,我局按照考核內(nèi)容和評分標(biāo)準(zhǔn)對201_年度實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度的落實(shí)情況進(jìn)行了全面自查,現(xiàn)將有關(guān)自查情況報(bào)告如下:
一、工作開展情況
1.加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),靠實(shí)責(zé)任。自該活動(dòng)開展以來,局黨組高度重視,及時(shí)召開專題會議,對實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度工作進(jìn)行了全面安排和部署,成立了最嚴(yán)格水資源管理制度工作領(lǐng)導(dǎo)小組,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,負(fù)責(zé)制度制訂、人員抽調(diào)、情況報(bào)送、督查檢查等工作。并結(jié)合我局實(shí)際情況制定了相關(guān)工作制度,通過嚴(yán)格實(shí)施工作制度,層層分解任務(wù),逐級靠實(shí)責(zé)任,切實(shí)做到了認(rèn)識到位、行動(dòng)到位、措施到位,為實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度提供了強(qiáng)有力的組織保證。
2.強(qiáng)化宣傳,營造氛圍。充分發(fā)揮輿論先導(dǎo)作用,堅(jiān)持把強(qiáng)化宣傳作為抓好實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度的基礎(chǔ),采取發(fā)放宣傳資料、張貼宣傳標(biāo)語、拉掛宣傳橫幅等形式,深入開展了以《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》、《中華人民共和國水污染防治法》等法規(guī)為主要內(nèi)容的.水資源專題宣傳教育活動(dòng),進(jìn)一步增強(qiáng)了干部職工和人民群眾的環(huán)保意識和節(jié)約用水意識,形成了人人愛護(hù)環(huán)境、人人重視環(huán)保、人人節(jié)約用水的社會氛圍。
二、自評情況
經(jīng)自查,我局建立了實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度工作領(lǐng)導(dǎo)小組,自評得分為__分;制定了切實(shí)可行的最嚴(yán)格水資源管理工作制度并加以落實(shí),自評得分為__分;積極開展實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度的宣傳教育工作,自評得分為__分。綜合自評總分為___分。
三、成效與經(jīng)驗(yàn)
在工作中,我局將強(qiáng)化宣傳作為抓好實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度工作重點(diǎn),切實(shí)增強(qiáng)了干部職工和人民群眾的環(huán)保意識和節(jié)約用水意識,使實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度工作真正取得了實(shí)效。
四、下一步工作措施
在今后工作中,我們將嚴(yán)格按照中央、自治區(qū)、市和縣關(guān)于實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度的目標(biāo)要求,進(jìn)一步完善工作制度,靠實(shí)責(zé)任,強(qiáng)化措施,狠抓落實(shí),確保上級政策完完全全落到實(shí)處。
審計(jì)總結(jié)報(bào)告精選(篇4)
20__年轉(zhuǎn)眼已逝,這一年在樓面全體員工的共同努力下,我們在順利完成各項(xiàng)工作任務(wù)的同時(shí)有力加強(qiáng)了茶水的銷售、不斷擴(kuò)大公司社會影響。值此辭舊迎新之際,有必要回顧總結(jié)過去一年的工作、成績、經(jīng)驗(yàn)及不足,以利于揚(yáng)長避短、奮發(fā)進(jìn)取,在新一年里努力再創(chuàng)佳績。
20__年樓面收入共計(jì)348.9萬元,其中茶水實(shí)現(xiàn)收入119.5萬元,月均收入10萬元。餐廳收入142.6萬元,月均收入12萬元,房費(fèi)收入86.8萬元,月均收入7.2萬元。樓面收入占總收入的14.3%?;就瓿赡瓿踔贫ǖ挠?jì)劃!
(一) 對樓面進(jìn)行兩班倒,理清管理思路,實(shí)施PK制度。在經(jīng)營方法和理念上對部門上下做相應(yīng)調(diào)整,成為部門經(jīng)營業(yè)績較好的關(guān)鍵點(diǎn)。
(二) 引進(jìn)本地從業(yè)人員,確保員工穩(wěn)定性。通過本地從業(yè)人員的大力宣傳及多年工作經(jīng)驗(yàn),使部門工作得到有力提升。
(三) 內(nèi)部人員整合,實(shí)現(xiàn)人盡其能。通過優(yōu)勝劣汰的制度。有效提升基層員工工作積極性;工程部專人跟進(jìn),確保工程問題得到及時(shí)解決;每月進(jìn)行專業(yè)知識培訓(xùn),提升員工服務(wù)質(zhì)量、統(tǒng)一服務(wù)流程。
(一) 餐廳提高菜品質(zhì)量。首先,對廚房廚師人員進(jìn)行了更換,并在自助餐菜品質(zhì)量上狠下功夫,菜品質(zhì)量較去年有所提升;其次,對晚班主食質(zhì)量跟進(jìn),滿足賓客需求,實(shí)現(xiàn)人性化服務(wù)。
(二) 提升服務(wù)。培養(yǎng)員工服務(wù)意識,做到“出有問聲,走有送聲”合理采納賓客意見,針對性解決問題,使公司服務(wù)成為對外競爭的著力點(diǎn)。
(三) 提高員工待遇,增加員工福利。每月組織部門員工聚會,兩班PK優(yōu)勝隊(duì)獎(jiǎng)勵(lì)自助餐券,節(jié)日聚餐、發(fā)放小物品等方式提高員工福利,關(guān)心員工生活,增加部門凝聚力。
(四) 開展培訓(xùn)。培訓(xùn)是公司永恒的.主題,本年度部門組織開展服務(wù)意識培訓(xùn)、消防培訓(xùn)、服務(wù)技能培訓(xùn)等,采取上大課、分部門、現(xiàn)場教學(xué)等方式不斷強(qiáng)化各崗位員工工作技能。
(一) 經(jīng)營方面
客源市場不科學(xué),大型接待所占比例較低;服務(wù)管理不達(dá)標(biāo),服務(wù)意識不濃厚;各項(xiàng)優(yōu)惠活動(dòng)未收到預(yù)期效果。
(二) 管理方面
團(tuán)隊(duì)缺乏凝聚力及執(zhí)行力;管理人員能力有待提高,管理方法欠佳;上傳下達(dá)工作不到位。
(三)員工隊(duì)伍建設(shè)
人員流動(dòng)性較大;服務(wù)技能欠缺;員工隊(duì)伍文化建設(shè)缺失。
(一)狠抓管理。中層人員執(zhí)行力決定部門運(yùn)轉(zhuǎn)能力。__年部門將繼續(xù)優(yōu)勝劣汰的管理思路,從思想上斷絕工作惰性,強(qiáng)化執(zhí)行力度。
(二)經(jīng)營創(chuàng)收。__年將繼續(xù)在餐廳出品質(zhì)量及吧臺賣品營銷工作上推陳出新,做到出品的人無我有、人有我優(yōu);營銷結(jié)合前廳銷售制定相應(yīng)方法,爭取營業(yè)額實(shí)現(xiàn)新突破。
(三)提高服務(wù)。以最佳服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及流程為依據(jù),對員工服務(wù)和流程進(jìn)一步統(tǒng)一,同時(shí)加大力度吸納來自員工及賓客的可貴意見及建議,在人性化服務(wù)上狠下功夫。
(四)深化培訓(xùn)。由本人牽頭,相關(guān)專業(yè)技能對各部門員工進(jìn)行服務(wù)意識、服務(wù)技能培訓(xùn);通過集中學(xué)習(xí)的方式宣講部門相關(guān)制度及理念,明確崗位職責(zé)。
(五)開源節(jié)流。挖掘收入新增方式,合理利用部門資源,強(qiáng)化員工節(jié)約意識。
(六)提高待遇。跟進(jìn)加薪方案,與員工簽訂相對固定勞動(dòng)合同;在部門業(yè)績增長的同時(shí)在員工伙食、節(jié)日福利發(fā)放、舉辦各類文藝活動(dòng)等方面加強(qiáng)。
成績是對過去的肯定,新的挑戰(zhàn)已然來臨,我們滿懷收獲的喜悅,迎來了充滿希望、催人奮進(jìn)的20__年。風(fēng)正濟(jì)時(shí),正當(dāng)揚(yáng)帆遠(yuǎn)航;任重道遠(yuǎn),仍需激流勇進(jìn)。讓我們統(tǒng)一思想,堅(jiān)定信心,團(tuán)結(jié)奮斗,再接再厲,以更加昂揚(yáng)的斗志、更加扎實(shí)的作風(fēng),在新的一年里披荊斬棘、勇立新功、再創(chuàng)輝煌!
審計(jì)總結(jié)報(bào)告精選(篇5)
20__校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會重要思想和'__大'會議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng),為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革,促進(jìn)廉政建設(shè),加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,真正起到了'經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士'和'參謀助手'的作用。由于工作成績突出,我校審計(jì)處被評為200__年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位,兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和'三育人'工作先進(jìn)個(gè)人。
一.基礎(chǔ)建設(shè)
200__年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年,教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳、教育廳等上級部門的指示精神,結(jié)合我校實(shí)際,在做好審計(jì)工作的同時(shí),積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持'完善自我,提高認(rèn)識'的原則,努力完善審計(jì)制度,健全審計(jì)機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),一名同志獲高級會計(jì)師資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合,形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為 '思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效'的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察團(tuán)赴法國等國外學(xué)習(xí)考察,獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,共同探討審計(jì)工作新思路。
3.加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,公開發(fā)表專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。
三.參與后勤改革
隨著高校后勤管理社會化改革的深入,我校后勤集團(tuán)已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,同財(cái)務(wù)處、后勤管理處一道,對集團(tuán)每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算,并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn),根據(jù)本校實(shí)際,制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn),為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
四.參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
'科教興國'和'發(fā)展高科技,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化'這一戰(zhàn)略的提出,給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的,企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個(gè)人利益或小團(tuán)體利益而致學(xué)校利益于不顧,很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀,我們會同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處一道,參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件,對校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資,摸清了企業(yè)家底,改善了經(jīng)營環(huán)境,明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任,提高了經(jīng)濟(jì)效益,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
五.參與各項(xiàng)招投標(biāo)工程及政府采購
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展,加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的,要實(shí)現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制,就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作,審計(jì)處自始至終全過程參加,充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計(jì)的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購項(xiàng)目110余項(xiàng),監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份,涉及金額近千萬元,為學(xué)校節(jié)約資金130多萬元,規(guī)范了學(xué)校物資采購行為,維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益。
六.具體審計(jì)工作
認(rèn)真貫徹落實(shí)重要思想,進(jìn)一步搞好內(nèi)審工作,按照審計(jì)署提出的'積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)'的原則,穩(wěn)步推進(jìn)審計(jì)工作深入的開展。
1.開展決算審計(jì)2項(xiàng),通過對200__年度學(xué)校財(cái)務(wù)決算和工會經(jīng)費(fèi)決算情況進(jìn)行審計(jì),提出了相關(guān)意見和建議,進(jìn)一步規(guī)范了學(xué)校預(yù)決算的編制和管理工作。
2.開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查4項(xiàng),提出合理化建議20余條,查處應(yīng)交未交學(xué)校資金共計(jì)162萬元(其中家電公司107.6萬元;機(jī)械廠29.92萬元;印刷廠16.21萬元;文體用品公司8.23萬元),現(xiàn)基本已全部追回。
3.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是為了加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督,正確評價(jià)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)、保障國有資產(chǎn)增值而實(shí)行的一種監(jiān)督管理制度。一年來我們開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng),既澄清了廠長(經(jīng)理)任期內(nèi)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任,同時(shí)又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施,促進(jìn)了企業(yè)的經(jīng)營管理,為校領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)。
4.基建審計(jì):隨著我校辦學(xué)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大,基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金的投入繼續(xù)增加,全處同志克服人員少,任務(wù)重,審計(jì)事項(xiàng)跨度長的困難,以我校自身的利益為出發(fā)點(diǎn),緊抓工程項(xiàng)目審計(jì),從工程的招標(biāo)、施工到竣工驗(yàn)收結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié),實(shí)行全面審計(jì),從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項(xiàng)目,多計(jì)工程量,高套定額和多結(jié)算工程款諸多問題,對查出的問題進(jìn)行糾正、整改。全年共審計(jì)基建、維修、裝飾工程項(xiàng)目340多項(xiàng),審計(jì)金額5000多萬元,審減金額160多萬元。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟(jì)損失,維護(hù)了學(xué)校合法權(quán)益,有效地規(guī)范了工程項(xiàng)目的管理。
5.科研工作是高校發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,我們集中力量加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。一年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽11項(xiàng),促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
6.全面開展審計(jì)工作,對全校教職工關(guān)心的熱點(diǎn)、重點(diǎn)問題進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。開展住宅樓工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)25項(xiàng),糾正不合理費(fèi)用支出2萬多元,并在《后勤通訊》上加以公告,切實(shí)維護(hù)了廣大教職工的利益,開展專案審計(jì)1項(xiàng),糾正違紀(jì)資金12余萬元,建議并給予責(zé)任人行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。嚴(yán)肅了黨紀(jì)國法,受到了全校教職工的好評。
7.積極開展對外聯(lián)系,經(jīng)常性的和省內(nèi)外高校合作,繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來,共與兄弟院校合作開展審計(jì)項(xiàng)目2項(xiàng),既查清了問題,又達(dá)到了相互學(xué)習(xí),相互交流的目的。樹立了我校形象,提高了我校知名度。
七.工作體會
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,內(nèi)審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時(shí),注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報(bào)工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。校領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)工作倍加關(guān)注,對審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持,對重大問題的定性與處理親自過問,對審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱,及時(shí)提出了整改意見和具體要求,為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在校領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,辦公環(huán)境大大改觀,工作效率明顯提高。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?,F(xiàn)在我們審計(jì)處共有專業(yè)審計(jì)人員6名,其中高級會計(jì)師1名,高級審計(jì)師1名,會計(jì)師和工程師2名,今年又新引進(jìn)應(yīng)屆本科畢業(yè)生2名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,為我校審計(jì)事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
3. 內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個(gè)審計(jì)過程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
總之,經(jīng)過全處同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǖ慕?jīng)濟(jì)效益和社會效益,為自己贏得了很多榮譽(yù),審計(jì)處的工作也受到了領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了全校職工的信任。但是隨著中國wto的成功加入和教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展,隨著我校改革的進(jìn)一步深入,我們將面臨許多新問題:審計(jì)工作急需與國際接軌,審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn),審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在'__大'精神指導(dǎo)下,努力工作、抓住機(jī)遇、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足,結(jié)合__大報(bào)告提出的'發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開放要有新局面、各項(xiàng)工作要有新舉措'的重要思想,聯(lián)系本單位的實(shí)際情況,努力使工作再上新臺階!