公司的重整有什么程序要走
當(dāng)公司財(cái)務(wù)嚴(yán)重困難或有破產(chǎn)危險(xiǎn)時(shí)，為維護(hù)公司的存在和使之振興復(fù)蘇，并保護(hù)股東及公司債權(quán)人的利益，經(jīng)法院裁定而進(jìn)行的停業(yè)整頓，被稱為公司的重整。公司的重整有什么程序要走呢?公司重整的程序這個(gè)問(wèn)題由小編來(lái)為您解答!
重整的申請(qǐng)人
能夠依法對(duì)債務(wù)人公司進(jìn)行重整的當(dāng)事人包括三類(lèi)
1、債務(wù)人公司
2、債權(quán)人
3、適格的少數(shù)股東
重整的特征
1、公司重整針對(duì)的債務(wù)人公司是指雖陷入嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，但具有重建更生可能的公司。
2、在公司重整過(guò)程中，債務(wù)人公司與其股東及其債權(quán)人的權(quán)利行使都要受到特定約束。
3、公司重整制度不僅惠及債務(wù)人公司，而且惠及債務(wù)人公司的股東和債權(quán)人。
4、公司重整制度的設(shè)計(jì)理念源于和諧共贏的公司社會(huì)責(zé)任理念。
破產(chǎn)重整要經(jīng)過(guò)的基本程序
首先是重整申請(qǐng)的提出。按照我國(guó)新破產(chǎn)法的規(guī)定，公司的債權(quán)人或者債務(wù)人可以向人民法院直接提出破產(chǎn)重整申請(qǐng)，而占公司出資額10%以上的出資人可以在公司被申請(qǐng)破產(chǎn)之后，法院裁定宣告破產(chǎn)之前提出重整申請(qǐng)。
其次是人民法院對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審查并決定是否立案。具體分為形式審查和實(shí)質(zhì)審查，實(shí)質(zhì)審查時(shí)法院將以企業(yè)是否具備重整條件為標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然，這是理論上的要求，在實(shí)踐中，這一標(biāo)準(zhǔn)是很難掌握的，存在較大的不確定因素，尤其是法院的態(tài)度非常微妙。筆者參加培訓(xùn)時(shí)，最高人民法院民二庭(破產(chǎn)業(yè)務(wù)庭)審判長(zhǎng)也提到了這個(gè)問(wèn)題。最高人民法院對(duì)于受理破產(chǎn)案件的指導(dǎo)思想是凡是符合條件的都應(yīng)當(dāng)盡量受理，并專門(mén)對(duì)各地法院進(jìn)行了明確，但各地法院仍存在不愿受理破產(chǎn)案件(也包括破產(chǎn)重整案件)的現(xiàn)實(shí)情況。
立案后的重點(diǎn)工作是重整計(jì)劃草案的擬定，這是重整能否成功的關(guān)鍵，由債務(wù)人或者管理人負(fù)責(zé)實(shí)施。事實(shí)上，重整計(jì)劃在申請(qǐng)破產(chǎn)重整前就應(yīng)當(dāng)明確，尤其是重整方和重整具體措施等重要事項(xiàng)。
重整計(jì)劃擬定后，將提交不同的表決組予以表決。各組均予以通過(guò)的，提請(qǐng)人民法院裁定批準(zhǔn);若部分表決組未通過(guò)重整計(jì)劃，經(jīng)再次表決仍未通過(guò)，在符合法定條件的情況下，可提請(qǐng)人民法院強(qiáng)制批準(zhǔn)。
人民法院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃后，將終止重整程序。重整計(jì)劃由債務(wù)人(即破產(chǎn)企業(yè))負(fù)責(zé)執(zhí)行，管理人負(fù)責(zé)監(jiān)督。
根據(jù)我國(guó)新破產(chǎn)法的規(guī)定，若重整計(jì)劃不能按期提交，或者重整計(jì)劃未獲通過(guò)，或者未獲得人民法院批準(zhǔn)的，將終止重整程序，并宣告企業(yè)破產(chǎn)。
企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)重整程序銀行如何應(yīng)對(duì)
乙公司系國(guó)有控股上市公司，甲銀行曾向乙公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款3.7億元，擔(dān)保物為乙公司廠房和股票。貸款發(fā)放后，乙公司出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損，以至于無(wú)力償還甲銀行貸款。
貸款逾期后，甲銀行遂向某高級(jí)法院提起訴訟，要求乙公司償還貸款。此后，乙公司以資不抵債且不能償還到期債務(wù)為由，向某中級(jí)法院申請(qǐng)破產(chǎn)重整。
法院審理及判決
某高級(jí)法院經(jīng)審理認(rèn)為，甲銀行按照合同約定發(fā)放貸款，乙公司使用貸款，雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系成立，擔(dān)保真實(shí)有效。故此判決乙公司償還甲銀行貸款本息，甲銀行就抵押廠房和質(zhì)押股票享有優(yōu)先受償權(quán)。
某中級(jí)法院在收到乙公司的重整申請(qǐng)后，做出了受理重整申請(qǐng)的裁定，并指定了破產(chǎn)管理人，在第一次債權(quán)人會(huì)議上指定了債權(quán)人會(huì)議主席;此后，該法院再次裁定批準(zhǔn)管理人提交的重整計(jì)劃草案，并對(duì)管理人提交的重整執(zhí)行監(jiān)督報(bào)告和相關(guān)證據(jù)材料進(jìn)行了審查。經(jīng)該中級(jí)法院裁定，乙公司重整計(jì)劃執(zhí)行完畢，按照重整計(jì)劃減免的債務(wù)乙公司不再承擔(dān)清償責(zé)任。
經(jīng)過(guò)重整，甲銀行獲償1.8億元債務(wù)，其余貸款本息形成損失。
案例評(píng)析
破產(chǎn)重整是對(duì)瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)整和債務(wù)重組，以幫助其擺脫財(cái)務(wù)困境、恢復(fù)營(yíng)業(yè)能力的法律制度。此項(xiàng)制度的出現(xiàn)，可以防范大公司破產(chǎn)帶來(lái)的一系列社會(huì)問(wèn)題。然而，近年來(lái)，個(gè)別企業(yè)通過(guò)破產(chǎn)重整甩掉債務(wù)包袱的情況不時(shí)發(fā)生，給銀行造成了重大損失。本案中，貸款雖然有廠房和股票作擔(dān)保，但是最終損失率仍超過(guò)50%。
那么，企業(yè)破產(chǎn)重整究竟給銀行清收貸款帶來(lái)哪些障礙呢?
第一，無(wú)法進(jìn)行現(xiàn)金清收。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第16條的規(guī)定，“人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，債務(wù)人對(duì)個(gè)別債權(quán)人的債務(wù)清償無(wú)效”。
第二，無(wú)法強(qiáng)制執(zhí)行企業(yè)財(cái)產(chǎn)。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第75條規(guī)定，“在重整期間，對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使”。
第三，重整計(jì)劃執(zhí)行完畢后，未受償?shù)膫鶛?quán)即告消滅。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第94條規(guī)定，“按照重整計(jì)劃減免的債務(wù)，自重整計(jì)劃執(zhí)行完畢時(shí)起，債務(wù)人不再承擔(dān)清償責(zé)任”。
如果企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)重整程序，銀行應(yīng)如何維護(hù)自身權(quán)益?筆者認(rèn)為，除了及時(shí)申報(bào)債權(quán)和積極參加債權(quán)人會(huì)議以外，銀行還應(yīng)視不同債權(quán)的具體情況區(qū)別應(yīng)對(duì)。
針對(duì)以企業(yè)自身財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)，銀行一方面可以申報(bào)債權(quán)，通過(guò)企業(yè)執(zhí)行重整計(jì)劃受償，貸款收回情況主要取決于清算中擔(dān)保資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值對(duì)債權(quán)的覆蓋比例;另一方面，也可以考慮在法院受理重整前，對(duì)易于處置變現(xiàn)的擔(dān)保物申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，接收抵債資產(chǎn)或者獲得處置變現(xiàn)款。
針對(duì)以第三方財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)，銀行應(yīng)在重整完成前申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，否則對(duì)第三方財(cái)產(chǎn)享有的優(yōu)先受償權(quán)可能因主債權(quán)的消滅而消滅。根據(jù)《擔(dān)保法》第52條，“抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消滅的，抵押權(quán)也消滅”，第74條對(duì)質(zhì)權(quán)亦有類(lèi)似規(guī)定。
針對(duì)有保證人擔(dān)保的債權(quán)，銀行應(yīng)在訴訟時(shí)效內(nèi)要求保證人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第92條，“債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的保證人和其他連帶債務(wù)人所享有的權(quán)利，不受重整計(jì)劃的影響”，因此，保證人在破產(chǎn)重整中承擔(dān)的是獨(dú)立保證責(zé)任和最終償債責(zé)任，不論重整計(jì)劃是否執(zhí)行，保證人均應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。
案例啟示
一旦企業(yè)進(jìn)入重整程序，銀行將處于非常被動(dòng)的位置，能夠采取的措施也非常有限。因此，銀行在開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)時(shí)，要把好準(zhǔn)入關(guān)，注重第一還款來(lái)源，切勿被國(guó)有企業(yè)、上市公司等光環(huán)迷惑，切勿唯擔(dān)保是從;此外，還應(yīng)加強(qiáng)貸后管理，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)果斷采取措施，避免損失擴(kuò)大。
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