中小企業(yè)融資畢業(yè)論文
中小企業(yè)融資畢業(yè)論文
中小企業(yè)是世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)及經(jīng)濟(jì)體的重要組成部分。中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r如何決定著該國(guó)或經(jīng)濟(jì)體的綜合國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的中小企業(yè)融資畢業(yè)論文，供大家參考。
中小企業(yè)融資畢業(yè)論文范文一：中小企業(yè)民間融資風(fēng)險(xiǎn)控制
[提要]浙江省中小企業(yè)直接融資渠道狹隘，使得民間融資占中小企業(yè)融資的比例極高。本文以浙江省中小企業(yè)為例，研究企業(yè)在民間融資過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和原因，探討民間融資風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策。
關(guān)鍵詞：中小企業(yè);民間融資;風(fēng)險(xiǎn);對(duì)策
一、浙江省中小企業(yè)民間融資現(xiàn)狀分析
民間融資是中小企業(yè)發(fā)展必不可少的重要力量，它往往伴隨著中小企業(yè)成長(zhǎng)，相互依存，共同發(fā)展，有著強(qiáng)烈的共生關(guān)系，有著高度的共生性。一方面民間融資在滿(mǎn)足中小企業(yè)的融資需求方面發(fā)揮了積極作用;另一方面使得各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，帶來(lái)各類(lèi)非法集資案件，嚴(yán)重?cái)_亂了金融市場(chǎng)秩序。盡管中央始終加大對(duì)民間融資的支持力度和管理力度，但民間融資難仍是中小企業(yè)的共同難題。而隨著其規(guī)模的擴(kuò)大，由于缺乏與國(guó)家產(chǎn)業(yè)調(diào)控政策相呼應(yīng)的當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)政策指引，民間金融因其滯后性及一些行業(yè)高利潤(rùn)的誘惑，極易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此，民間融資風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題不徹底解決，嚴(yán)重影響浙江省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。浙江省經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中有80%以上是民營(yíng)中小企業(yè)，占浙江省所有企業(yè)數(shù)量的比例極高。然而浙江省多數(shù)中小企業(yè)融資卻十分困難，融資渠道主要是通過(guò)親友借貸和民間借貸，這種方式占據(jù)了總數(shù)的50%，而這種方式帶來(lái)的高風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致中小企業(yè)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)較大，甚至將一些企業(yè)推向破產(chǎn)的邊緣。
(一)浙江省民間融資形式。
民間融資是一個(gè)相對(duì)概念，是相對(duì)于正規(guī)金融中的借貸而言的。民間融資一般可以分為三種形式：①民間借貸，主要是指?jìng)€(gè)人與個(gè)人之間或者個(gè)人與企業(yè)之間發(fā)生的借貸行為;②民間中介借貸機(jī)構(gòu)，例如擔(dān)保公司、財(cái)務(wù)咨詢(xún)公司等機(jī)構(gòu);③企業(yè)內(nèi)部集資等。
(二)浙江省民間融資的特點(diǎn)。
浙江省中小企業(yè)數(shù)量大，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速、民間的資本豐裕。浙江省民間融資呈現(xiàn)如下特點(diǎn)：
(1)民間借貸的資金來(lái)源和流向的多元化，民間借貸的資金主要來(lái)源是民營(yíng)中小企業(yè)和居民閑置資金、間接流入的銀行信貸過(guò)程中的資金等。民間借貸主要流向中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、房地產(chǎn)等項(xiàng)目的投資;
(2)民間融資缺乏法律保護(hù)和監(jiān)管缺位。民間借貸具有分散性和隱蔽性，對(duì)其監(jiān)管難以深入進(jìn)行，沒(méi)有法律保護(hù)和監(jiān)管約束，隨意性較強(qiáng)。民間借貸通常具有較高的利息收入，“高利誘惑”往往能積聚大量社會(huì)資金，也匯集了較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，容易演變成“非法集資”;
(3)民間融資利率高。浙江省民間借貸利率普遍比較高，月息5分的民間借貸年利率已高達(dá)60%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)央行規(guī)定的同期基準(zhǔn)利率4倍上限。
二、浙江省民間融資形成原因以及風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型
近幾年來(lái)，浙江省民間借貸危機(jī)事件頻發(fā)，浙江省多地屢次出現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者因無(wú)力承擔(dān)民間融資的高息而“跑路”的現(xiàn)象，從中反映了民間融資風(fēng)險(xiǎn)之大。民間融資的風(fēng)險(xiǎn)，我們從內(nèi)因和外因兩部分進(jìn)行分析：
(一)內(nèi)因引起的風(fēng)險(xiǎn)。
由于民間融資自身具有隱蔽性、不規(guī)范性、極易造成民事糾紛等問(wèn)題，所以民間融資比較無(wú)序，對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展十分不利。內(nèi)因引起的融資風(fēng)險(xiǎn)有信息閉塞風(fēng)險(xiǎn)和利息風(fēng)險(xiǎn)。1、信息閉塞風(fēng)險(xiǎn)。由于民間融資的地域、人員、區(qū)域等的不確定性，民間融資具有相對(duì)的隱蔽性，所以導(dǎo)致了市場(chǎng)中有一定規(guī)模的私下交易、不規(guī)范的手續(xù)、簡(jiǎn)單的擔(dān)保、沒(méi)有憑證、無(wú)法讓人掌握真實(shí)情況。同時(shí)，民間融資市場(chǎng)不透明，隱藏了潛在的借款矛盾風(fēng)險(xiǎn)。所以，民間融資市場(chǎng)內(nèi)部引起的風(fēng)險(xiǎn)是十分嚴(yán)峻的。2、利息風(fēng)險(xiǎn)。利息風(fēng)險(xiǎn)包括“約定利息要合法”“、沒(méi)有約定利息”、“約定的利息不符合法律規(guī)定等”、“約定的利息超過(guò)有關(guān)規(guī)定”等內(nèi)容。借貸關(guān)系的成立，出借人的初衷是為了賺取一定的利息收入，但利率的約定也受到國(guó)家相關(guān)法律的調(diào)整，而過(guò)高的利率是違法的。正規(guī)金融的發(fā)展限制了民間融資的發(fā)展。由于正規(guī)金融的門(mén)檻過(guò)高，而民間融資對(duì)于人們的要求較少，所以人們一般會(huì)選擇采取民間融資的方式，而民間融資的高利率加重了對(duì)中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)，使中小企業(yè)無(wú)法正常發(fā)展。
(二)外因引起的風(fēng)險(xiǎn)。
由于民間融資的形式多樣化，所以需要專(zhuān)門(mén)的部門(mén)來(lái)實(shí)施監(jiān)管，也需要多種措施來(lái)保證民間融資的進(jìn)行。而缺少了針對(duì)性的監(jiān)管，所以造成了由外因引發(fā)的融資風(fēng)險(xiǎn)的形成。這導(dǎo)致了部分抱有僥幸心理的人鉆法律漏洞進(jìn)行民間融資。民間融資過(guò)程中也會(huì)經(jīng)常發(fā)生背信棄義的事情，這都是由于人們沒(méi)有法律意識(shí)，融資憑證往往只是一張字據(jù)，有些甚至沒(méi)有書(shū)面合同。而且民間融資過(guò)程中也伴隨著糾紛的發(fā)生，權(quán)責(zé)不分，違約的情況也就越來(lái)越多。缺乏監(jiān)管，民間融資容易滋生非法集資。外因引起的風(fēng)險(xiǎn)主要包括主體風(fēng)險(xiǎn)以及監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。
1、主體風(fēng)險(xiǎn)。主體風(fēng)險(xiǎn)主要是指出借人要注意借款人的身份，并且要求借款人出具字據(jù)，防止上當(dāng)。民間融資許多都是朋友、親戚之間進(jìn)行的，民間融資的操作方式十分簡(jiǎn)單，手續(xù)不健全，且形式比較隨意，往往只要立一張字據(jù)就可以了。而民間金融組織的內(nèi)部管理并不科學(xué)，主要依靠管理者的經(jīng)營(yíng)、信用和權(quán)威，而這種模式容易引發(fā)攜款潛逃、轉(zhuǎn)移等事故，而且高利率的民間融資，加重了中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)。
2、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。由于沒(méi)有專(zhuān)門(mén)針對(duì)民間融資設(shè)立的機(jī)構(gòu)以及法律法規(guī)，所以民間融資無(wú)序的狀況一直沒(méi)有得到緩解，民間缺少專(zhuān)門(mén)的金融立法，民間融資長(zhǎng)期處于灰色邊緣，游走于法律之外;缺乏有關(guān)部門(mén)監(jiān)管，導(dǎo)致民間融資長(zhǎng)期在體制外循環(huán)，從而轉(zhuǎn)化成非法集資。這都是由于監(jiān)管的不足所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
三、浙江省民間融資風(fēng)險(xiǎn)控制方法
(一)解決內(nèi)因風(fēng)險(xiǎn)
1、在現(xiàn)代金融中，信用評(píng)價(jià)與公開(kāi)機(jī)制都發(fā)揮了各自很大的用處，起到了很好的樞紐性作用。建立完善的市場(chǎng)機(jī)制從而來(lái)配置各種金融資源的信用體系，是民間融資發(fā)展且能夠繼續(xù)發(fā)揮其作用的前提。因此，我們可以在信用管理系統(tǒng)上做一番研究，可以通過(guò)建立健全的信用管理系統(tǒng)，從而來(lái)更好地優(yōu)化我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。我們可以從以下幾個(gè)方面來(lái)實(shí)現(xiàn)信用管理體系：一是通過(guò)建立健全的規(guī)范、約束限制信用行為的法律體系;二是建立健全的促進(jìn)企業(yè)與個(gè)人自覺(jué)履行承諾的誠(chéng)信體系，要加快建立健全的面向個(gè)人與中小企業(yè)的信用體系，包括信息采集、信息處理、信息交流、信息咨詢(xún)等幾個(gè)方面的內(nèi)容。有一點(diǎn)需要特別強(qiáng)調(diào)，那就是社會(huì)信用信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)化、統(tǒng)一化建設(shè)與使用，形成有利于社會(huì)共享的信用信息平臺(tái)。另外，作為一個(gè)新生不久的事物，民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)因?yàn)楦鞣N如規(guī)模小、實(shí)力不足等原因，所以往往缺乏能力，不能建立自己的健全的信用信息系統(tǒng)，相應(yīng)的公共信用信息服務(wù)需要政府與金融部門(mén)來(lái)為其提供，讓民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)來(lái)了解企業(yè)和經(jīng)營(yíng)者個(gè)人，還要同時(shí)加強(qiáng)對(duì)公眾的誠(chéng)信教育和法治化建設(shè)，維護(hù)公正守信的社會(huì)秩序，為民間金融健康、更加順暢地發(fā)展創(chuàng)造有利的條件;三是通過(guò)幫助債權(quán)方評(píng)估交易對(duì)象的信用狀況、違約風(fēng)險(xiǎn)幾率，同時(shí)也大大降低了信用交易成本。
2、放寬民間融資管制。通過(guò)民間機(jī)構(gòu)來(lái)多元化發(fā)展我國(guó)的金融市場(chǎng)。民間融資需要支持鼓勵(lì)，增加民間資本的更多的投資方式，減少其產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入的條件，增加民間投資項(xiàng)目的選擇范圍。民間融資與銀行融資具有良好的互補(bǔ)作用，能夠更好地完善我國(guó)的資金籌集市場(chǎng);另一方面，銀行融資的主體壟斷性很強(qiáng)，在國(guó)家方面，受到的監(jiān)管非常多，卻不能夠很好地滿(mǎn)足社會(huì)多變性所產(chǎn)生的不同需求，而民間融資卻沒(méi)有這個(gè)限制，能夠根據(jù)其多變性來(lái)改變自身服務(wù)，更好地轉(zhuǎn)變我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)化。所以，我們要更加支持鼓勵(lì)民間融資，降低產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入條件，為民間融資創(chuàng)造更有利、更好的條件。
(二)解決外因風(fēng)險(xiǎn)
1、優(yōu)化民間融資的公司治理結(jié)構(gòu)。要嚴(yán)格控制內(nèi)部人員的風(fēng)險(xiǎn)，需要建立完整健全的治理結(jié)構(gòu)。民間融資是一種比較私人的行為，私人產(chǎn)權(quán)一旦融入市場(chǎng)后需要得到合理的科學(xué)管理和使用，相應(yīng)的就需要有完善的公司管理結(jié)構(gòu)。
2、建立健全法律制度。應(yīng)對(duì)民間融資的合理性和合法性做出明確的規(guī)定，且針對(duì)其實(shí)際的情況做出詳細(xì)具體的法律規(guī)范，央行已經(jīng)明確表明，民間金融是正規(guī)金融的合理有效的補(bǔ)充，民間融資是有法律依據(jù)的;關(guān)于規(guī)范民間融資合同，可以從融資規(guī)模、融資對(duì)象的特定性等多方面對(duì)民間融資來(lái)加以規(guī)定，限定民間融資的各個(gè)條件、范圍和其操作流程，明確民間融資中融資人的行為規(guī)范，確保民間融資各類(lèi)信息傳遞的暢通。針對(duì)民間融資合法性行為與不合法性的行為，應(yīng)該制定相應(yīng)的法規(guī)規(guī)范進(jìn)行判斷;加強(qiáng)民間融資的檢測(cè)分析，及時(shí)掌握民間融資規(guī)模大小的變化、利率高低的變化、資金來(lái)源的變化以及運(yùn)用的情況，將這些都納入經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控體系。
3、允許地方監(jiān)管制度存在差異性。民間融資在各個(gè)區(qū)域的差異性非常大，因此不同區(qū)域地方的監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的實(shí)際情況和當(dāng)?shù)孛耖g融資的固有模式再制定有針對(duì)性的、有效的監(jiān)管模式。這很大一部分是因?yàn)槊耖g融資擁有很強(qiáng)的人緣性，民間融資的參與者一般都是處在一定的區(qū)域范圍內(nèi)，并且與借貸參與者之間存在很強(qiáng)的人際關(guān)系。
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中小企業(yè)融資畢業(yè)論文范文二：中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)下的防范措施
一、當(dāng)前國(guó)內(nèi)中小企業(yè)所存在的融資風(fēng)險(xiǎn)
(一)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方面
中小企業(yè)相比于大型企業(yè)而言，其所特有的優(yōu)勢(shì)就在于其具有靈活性和經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，這些優(yōu)勢(shì)雖然有助于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的實(shí)施，但這優(yōu)勢(shì)卻在融資活動(dòng)中呈現(xiàn)出一定的阻礙影響。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)所具備的靈活性也就說(shuō)明了其在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的收益存在了不確定性，而經(jīng)濟(jì)收益的不確定性也就意味著信貸風(fēng)險(xiǎn)的加大。再加上中小企業(yè)總資產(chǎn)少，抵御經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的沖擊能力差，這就使得了中小企業(yè)所存在的倒閉率增大，所存在的融資風(fēng)險(xiǎn)也不斷提高。
(二)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策方面
一般來(lái)說(shuō)，中小企業(yè)相比于其他的大型企業(yè)而言，都存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定等因素。倘若國(guó)家在對(duì)經(jīng)濟(jì)金融政策作出調(diào)整，那么就極容易對(duì)中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)環(huán)境和融資方式帶來(lái)影響。這時(shí)候如果中小企業(yè)無(wú)法根據(jù)政策的變化進(jìn)行相應(yīng)的市場(chǎng)調(diào)整，那么就會(huì)給融資工作帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)一步影響到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
(三)企業(yè)信貸支持方面
據(jù)中國(guó)私營(yíng)企業(yè)的市場(chǎng)調(diào)研顯示，300多萬(wàn)戶(hù)私營(yíng)企業(yè)獲得銀行信貸支持的滲透率只有10%左右，雖然信貸的滲透率已得到初步的提升，但依然無(wú)法滿(mǎn)足中小企業(yè)的發(fā)展需要。中小企業(yè)所獲得的信貸支持率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于大型企業(yè)，其除了受到國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的影響外，更重要的是我國(guó)相當(dāng)多的中小企業(yè)仍處在發(fā)展起步階段，存在資金不足、可用于抵押的固定資產(chǎn)少等融資要素欠缺問(wèn)題，這直接影響了企業(yè)融資工作的開(kāi)展，金融機(jī)構(gòu)不愿意對(duì)中小銀行放貸。
二、中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
(一)提高融資風(fēng)險(xiǎn)管控能力
首先是以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)，對(duì)中小企業(yè)各項(xiàng)融資行為開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，根據(jù)識(shí)別出來(lái)的融資隱患，擬定相應(yīng)的防范措施，以做好風(fēng)險(xiǎn)管理和控制工作。其次是做好融資問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和持續(xù)評(píng)估工作，有針對(duì)性地落實(shí)各項(xiàng)防范管理策略，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)融資行為的風(fēng)險(xiǎn)控制，把融資風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽狀態(tài)。同時(shí)，還要加大財(cái)務(wù)預(yù)算管理、專(zhuān)項(xiàng)資金支出管理等工作的重視力度，從而減少融資行為的隨意性，達(dá)到規(guī)范融資行為，提高資金運(yùn)作水平的控制目的。
(二)加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度
一方面，政府應(yīng)高度重視中小企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位，設(shè)立專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)管理中小企業(yè)的機(jī)構(gòu)部門(mén)，不能讓中小企業(yè)放任自流，挫敗它們發(fā)展的積極性。此外，政府還應(yīng)要從政策入手，出臺(tái)相關(guān)的優(yōu)惠政策，減免部分稅收，降低稅率，從經(jīng)濟(jì)上減輕中小企業(yè)壓力。另一方面，政府還應(yīng)構(gòu)建一個(gè)多層次、多功能的資本經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，降低市場(chǎng)準(zhǔn)入門(mén)檻，消除中小企業(yè)面對(duì)資本市場(chǎng)的進(jìn)入壁壘，讓發(fā)展前景好、產(chǎn)品技術(shù)含量高，有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)直接進(jìn)入證券市場(chǎng)融資。
(三)擴(kuò)寬中小企業(yè)的融資渠道
部分中小企業(yè)由于缺乏長(zhǎng)期穩(wěn)定的融資渠道，而影響了自身產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。故此，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從融資入手，為企業(yè)提供可行的融資渠道。首先，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)立足中小企業(yè)的實(shí)際情況，擬定相應(yīng)的貸款和審批程序，以滿(mǎn)足各中小企業(yè)的融資需求。對(duì)中小企業(yè)的融資支持應(yīng)遵循進(jìn)退結(jié)合的信貸原則，對(duì)一些財(cái)務(wù)資金情況良好，具備良好市場(chǎng)發(fā)展前景的中小企業(yè)，不能因其經(jīng)營(yíng)規(guī)模過(guò)小而不給以放貸。其次，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)進(jìn)行金融產(chǎn)品和服務(wù)方式的革新，針對(duì)一些經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，抵押資金不足的中小企業(yè)出臺(tái)相應(yīng)的新型貸款模式和途徑。同時(shí)，還可以通過(guò)完善自身的金融機(jī)構(gòu)體系，簡(jiǎn)化辦事流程，突出支持地方中小企業(yè)，使中小金融機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用。
三、結(jié)語(yǔ)
綜上所述，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系架構(gòu)調(diào)整的大環(huán)境背景下，中小企業(yè)面臨著新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，只有從融資問(wèn)題入手，落實(shí)融資風(fēng)險(xiǎn)防范工作，才能有效保障企業(yè)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的發(fā)展優(yōu)勢(shì)，從而加快社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展步伐，全面提升國(guó)民經(jīng)濟(jì)地位。鑒于此，相關(guān)部門(mén)應(yīng)認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)工作，進(jìn)行融資思路的全面革新，通過(guò)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、政府的通力合作，逐步緩解企業(yè)融資難問(wèn)題，從而實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)的健康發(fā)展。
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