經(jīng)過20余年的發(fā)展，我國保險業(yè)取得了令人矚目的成績，保險總量規(guī)模一直保持著很高的增長速度，保險業(yè)的市場化水平也逐漸提高。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的保險有關(guān)論文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　保險有關(guān)論文篇1

　　試談基本養(yǎng)老保險對促進(jìn)中老年人家庭消費(fèi)的影響

　　一、引言

　　消費(fèi)是經(jīng)濟(jì)增長的重要推動力之一。然而，近十年來，中國經(jīng)濟(jì)增長主要依靠投資和進(jìn)出口拉動，消費(fèi)(尤其是居民消費(fèi))對于拉動GDP增長的貢獻(xiàn)一直以來都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家的水平。擴(kuò)大消費(fèi)需求，增加居民消費(fèi)，打破我國儲蓄率居高不下的局面，對促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)增長和社會發(fā)展具有十分重要的意義。影響居民消費(fèi)的因素很多，社會保障制度是其中的一個重要方面。

　　例如社會保障制度可以通過影響居民可支配收入、促進(jìn)社會公平、降低居民預(yù)防性儲蓄等途徑拉動居民消費(fèi)，并發(fā)揮“安全網(wǎng)”和“穩(wěn)定器”的功能。養(yǎng)老保險是社會保障體系的重要組成部分，是社會保險中占比最大的險種，根據(jù)《2014年人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》的數(shù)據(jù)，2014年末全國參加基本養(yǎng)老保險人數(shù)為84232萬人，全年基本養(yǎng)老保險基金支出27620億元，年末全國參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險人數(shù)為34124萬人，全年城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險基金總收入25310億元，從中可以看出，基本養(yǎng)老保險在社會保險中的地位都是相當(dāng)重要的。隨著我國養(yǎng)老保險制度的發(fā)展，研究養(yǎng)老保險對家庭消費(fèi)的影響具有重要意義。

　　二、數(shù)據(jù)分析與模型選擇

　　(一)變量設(shè)定與模型選擇

　　在具體的實證分析中，我們首先對包含所有人群的全樣本分析基本養(yǎng)老保險對中老年家庭消費(fèi)的影響，然后將60歲設(shè)為領(lǐng)取養(yǎng)老金的平均年齡，分別對60歲以下和60歲以上的子樣本分別分析基本養(yǎng)老保險對中老年家庭消費(fèi)的影響。除此之外，對于未退休或者為能領(lǐng)取養(yǎng)老金的人群即60歲以下的樣本，我們分析養(yǎng)老保險費(fèi)對中老年家庭消費(fèi)的影響。基于整體分析過程，我們使用OLS回歸方法，我們的基本計量模型如下：

　　其中，在模型一中，home_con為家庭年消費(fèi)，need_con為家庭生活必需品年消費(fèi)，expe_con為家庭生活非必需品年消費(fèi)?？紤]到家庭人口規(guī)模影響家庭消費(fèi)支出，我們引入membnum表示家庭成員的個數(shù);ln_home_con表示家庭人均年消費(fèi)的對數(shù);考慮到生活必需品和生活非必需品在消費(fèi)性質(zhì)上的差異，我們分別對生活必需品和生活非必需品進(jìn)行分析，ln_need_con表示家庭人均年生活必須品消費(fèi)的對數(shù)，家庭年生活必需品消費(fèi)包括食品(主食、副食、煙酒等)、家用水電費(fèi)、燃料費(fèi)、日用消費(fèi)品、衣服支出、醫(yī)療支出。ln_expe_con表示家庭人均年非必需品消費(fèi)的對數(shù)，家庭人均年非必須品包括文化娛樂支出、旅游支出、耐用家具支出、教育培訓(xùn)支出、保健支出、美容支出、代步工具支出等。

　　虛擬變量ylbx表示家庭是否參加基本養(yǎng)老保險，1代表家庭參加養(yǎng)老保險，0代表家庭沒有參加養(yǎng)老保險。age為受訪者的年齡。虛擬變量hukou為家庭戶口狀況，1表示農(nóng)業(yè)戶口，0表示非農(nóng)業(yè)戶口。以“小學(xué)及其以下學(xué)歷”為基準(zhǔn)類設(shè)置學(xué)歷水平虛擬變量，edu2為初高中學(xué)歷，edu3為?？萍捌湟陨蠈W(xué)歷。虛擬變量gender為性別，1代表男性0代表女性;health代表被訪者的健康狀況，1表示極好、2表示很好、3表示好、4表示一般、5表示不好。b0為常數(shù)項，b1-b8為相應(yīng)的解釋變量的系數(shù)。在模型2中，yl_bxf表示60歲以下的被訪者養(yǎng)老保險年繳費(fèi);其他變量含義和模型1中的含義一致。

　　三、實證分析

　　(一)養(yǎng)老保險對中老年人家庭消費(fèi)的影響

　　表一反應(yīng)了基本養(yǎng)老保險對中老年人家庭消費(fèi)的影響。其中樣本(1)反應(yīng)了基本養(yǎng)老保險對中老年人家庭總消費(fèi)的影響，樣本(2)反應(yīng)了基本養(yǎng)老保險對中老年人家庭家庭生活必須品的影響，樣本(3)反應(yīng)了基本養(yǎng)老保險對中老年人家庭家庭生活非必須品的影響。

　　根據(jù)模型一的回歸結(jié)果，從表一中，我們可以看出，擁有養(yǎng)老保險對平均家庭總消費(fèi)和平均家庭生活必需品消費(fèi)有顯著的正影響，且在5%的水平下顯著，而對平均家庭生活非必需品消費(fèi)也有顯著的正影響，但僅在10%的水平下顯著。由此可得出，是否擁有養(yǎng)老保險，對平均家庭生活必需品消費(fèi)的影響要大于對平均家庭生活非必須品消費(fèi)的影響。這是因為養(yǎng)老保險的本質(zhì)是保證老年人在退休后的基本生活要求能夠得到滿足，退休后的退休金和養(yǎng)老金水平比較低。以占比最大的新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險為例，其養(yǎng)老金待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成，中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為每人每月55元。個人賬戶養(yǎng)老金的月計發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶全部儲存額除以139，以年繳900元，繳費(fèi)20年來計算的話，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險個人賬戶月計發(fā)才194元。新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險養(yǎng)老金水平低，養(yǎng)老金不能夠更好的滿足老年人在旅游、教育、保健、文化娛樂等家庭生活非必需品消費(fèi)方面的要求。

　　在戶口類型方面，相對于農(nóng)業(yè)戶口，非農(nóng)業(yè)戶口對生活必需品有顯著的負(fù)影響，考慮到普遍年齡在45歲以上以及70年代以前我國的實際情況，非農(nóng)業(yè)戶口的中老年人往往在年輕時有穩(wěn)定的工作，在政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、企業(yè)工作，在退休后相對于農(nóng)業(yè)戶口的人，對非生活必需品如旅游，文化娛樂、保健等方面有更多的需求。對生活質(zhì)量有相對較高的要求，會增加非生活必需品的消費(fèi)，從而減少對生活必需品的支出，所以戶口對生活必需品消費(fèi)有顯著的負(fù)影響。

　　年齡對平均家庭總消費(fèi)、平均家庭生活必需品消費(fèi)和平均生活非必需品消費(fèi)均有顯著的負(fù)影響且均在1%的水平下顯著，其中對生活非必須品消費(fèi)的影響更大。這是因為隨著中老年人年齡的增大，對旅游、文化娛樂等生活非必須品方面的需求降低，而對醫(yī)療、營養(yǎng)等方面的需求增加，年齡對生活非必須品消費(fèi)的負(fù)影響要大于對生活必須品消費(fèi)的負(fù)影響。

　　教育水平對家庭生活消費(fèi)的影響未通過顯著性檢驗，即對家庭生活消費(fèi)均沒有產(chǎn)生影響。這是因為在我們的樣本中，“小學(xué)及其以下學(xué)歷”占比59%、“初高中學(xué)歷”占比34%、“中專及其以上學(xué)歷”占比7%，學(xué)歷水平普遍在初中階段，學(xué)歷水平差距不大。對于已成家的被訪者的子女，被訪者對于其支出沒有準(zhǔn)確的信息，在統(tǒng)計家庭消費(fèi)支出時對此有疏漏，所以得出了家庭成員數(shù)和家庭消費(fèi)支出負(fù)相關(guān)的結(jié)果。在性別方面，相對于女性受訪者，男性受訪者對家庭生活總消費(fèi)和家庭生活必需品消費(fèi)有顯著的影響。被訪者的健康狀況對人均家庭消費(fèi)沒有產(chǎn)生顯著的影響。

　　四、結(jié)論與展望

　　由實證分析可知，養(yǎng)老保險對促進(jìn)著中老年消費(fèi)水平的提高有重要的正向作用。因此要加強(qiáng)對中老年養(yǎng)老保險的投入，從而促進(jìn)我國消費(fèi)的增長，帶動經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

　　保險有關(guān)論文篇2

　　淺析運(yùn)行風(fēng)險管理在社會養(yǎng)老保險基金中的問題和策略

　　在本文中，首先全面分析了我國在養(yǎng)老保險基金風(fēng)險管理中存在的一些問題，然后針對這些問題利用微觀策略和宏觀策略相結(jié)合的方式，對我國養(yǎng)老保險基金風(fēng)險管理機(jī)制的構(gòu)建策略進(jìn)行闡述。

　　一、我國養(yǎng)老保險基金風(fēng)險管理中存在的一些問題

　　(一)基本制度有待完善，法律手段薄弱

　　在我國，關(guān)于養(yǎng)老保險基金的制度相對已經(jīng)形成，它主要由國務(wù)院以文件或是條例的形式給出。我國的養(yǎng)老保險基金風(fēng)險管理從其發(fā)展的要求來看，其法律化程度不高，主要表現(xiàn)為：社會保險法律制度沒有形成統(tǒng)一的、比較大的適用范圍，使得其覆蓋面太小，沒有好的保障。且當(dāng)前沒有高層次的社會保障法律法規(guī)立法，也沒有比較高的法律效力和一定的法律責(zé)任制度。薄弱的社會保障法律實施機(jī)制，沒有具體的管理制度規(guī)定，同時也缺乏具體的風(fēng)險監(jiān)管規(guī)定，缺乏為社會保障基金風(fēng)險管理提供必要的法律支持的能力。

　　(二)各類進(jìn)行風(fēng)險管理的運(yùn)作制度建立的不夠完善，沒有充足的內(nèi)部控制手段

　　在我國的養(yǎng)老保險基金的各級風(fēng)險管理部門普遍存在著內(nèi)部控制手段不足的問題。缺乏對基本的崗位分離、交叉核驗和職責(zé)分工等的管理制度，基金的管理因為領(lǐng)導(dǎo)人一人專權(quán)的問題更容易出現(xiàn)隨意性的問題。業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程沒有統(tǒng)一而又細(xì)致的分工，在整個管理過程中，容易出現(xiàn)較多的個性化問題，從而使得很多違規(guī)操作不斷出現(xiàn)，我國的養(yǎng)老保險基金風(fēng)險的管理效率被大大降低了。

　　(三)沒有使用足夠的風(fēng)險管理技術(shù)手段

　　從管理手段來看，我國的多重養(yǎng)老保險關(guān)系問題沒有進(jìn)行避免的有效途徑。在進(jìn)行相似的社會養(yǎng)老保險關(guān)系的轉(zhuǎn)移問題時，參保共享信息的查詢需要全國聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行支持。失業(yè)保險金的無秩序發(fā)放對個人的參保狀態(tài)和就業(yè)狀態(tài)的準(zhǔn)確獲得具有直接的效果，不同的信息系統(tǒng)之間也需要進(jìn)行信息的共享。基金監(jiān)管的時效性必須要進(jìn)行提高，要把監(jiān)管放在事后進(jìn)行提高為監(jiān)管在事中進(jìn)行，同時也需要信息技術(shù)和信息系統(tǒng)的支持。

　　(四)風(fēng)險管理的機(jī)制缺乏透明度

　　我國的養(yǎng)老保險基金風(fēng)險管理會因為其不透明的管理機(jī)制讓很多人產(chǎn)生疑慮。資金流失和暗箱操作等問題都是由于管理的不透明和信息的不對稱造成的。比如，公眾對參加什么保險是否知道，企業(yè)應(yīng)繳納多少保險，自己需要繳納多少保險?保險由誰負(fù)責(zé)，何時獲取?這些其實是社會保障體系的基本常識，公眾應(yīng)對此有著最基本的了解，以此來將社會的監(jiān)督作用提高，從而將風(fēng)險管理的力度進(jìn)行增強(qiáng)。

　　二、我國的養(yǎng)老保險基金風(fēng)險管理構(gòu)建長效管理機(jī)制的策略

　　(一)宏觀策略

　　1.將社會保障基金風(fēng)險防范機(jī)制進(jìn)行不斷的完善。

　　隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和相關(guān)社會保障的發(fā)展，社會保障基金制度會隨時出現(xiàn)狀況。因此，必須充分把握社會保障基金制度的動態(tài)性，將社會保障基金制度風(fēng)險防范機(jī)制進(jìn)行不斷的構(gòu)建，將相應(yīng)的社會保障基金制度風(fēng)險防范機(jī)制進(jìn)行不斷建立和健全，社會保障基金制度運(yùn)行中的一些失誤要由政府進(jìn)行及時的修正，從而使得社會保障基金制度能夠可持續(xù)發(fā)展。

　　2.密切將事中管理和事后監(jiān)督及監(jiān)管相結(jié)合。

　　要想使得構(gòu)建的社會保障基金制度風(fēng)險防范機(jī)制能夠完善起來，需要根據(jù)社會保障基金制度風(fēng)險傳導(dǎo)機(jī)制的特點(diǎn)，將社會保障基金制度風(fēng)險防范機(jī)制的社會系統(tǒng)工程進(jìn)行完善。將制度環(huán)境的風(fēng)險因素的演變和發(fā)展動態(tài)進(jìn)行不斷的跟蹤，以便于及時采取策略。嚴(yán)密對制度實施的風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控，社會保障基金制度的正常運(yùn)行會受到其影響，充分認(rèn)識到制度實施的風(fēng)險危害性，將其實施過程中的一些貪污浪費(fèi)情況采取防范策略進(jìn)行徹底根除。

　　3.將防范我國養(yǎng)老保險基金制度風(fēng)險管理的長效機(jī)制建立并健全。

　　防范我國養(yǎng)老保險制度風(fēng)險長效機(jī)制的基本對策是將與我國的社會養(yǎng)老保險基金制度相關(guān)的法律制度進(jìn)行完善。社會保障法律體系包括社會保險專門法、社會養(yǎng)老保險條例和社會保障基本法等三個層次的要求。在我國，當(dāng)前僅有社會養(yǎng)老保險條例，還沒有相應(yīng)的社會保險法和社會保障基本法。

　　(二)微觀策略

　　1.應(yīng)對籌資風(fēng)險的策略。

　　將養(yǎng)老保險籌資渠道進(jìn)行不斷擴(kuò)大，社會的全部人員都是其籌集的對象。將我國的養(yǎng)老金三支柱體系進(jìn)行不斷完善和健全，養(yǎng)老金體系的第一支柱是國家的基本養(yǎng)老保險基金。政府決定了基本養(yǎng)老保險基金收入的收益水平，政府的社會保障管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審查財富等行政管理工作。社會保障管理部門具有將基本養(yǎng)老金制定的資格，它能對養(yǎng)老金的收益水平進(jìn)行建議，國家的基本養(yǎng)老保險基金收支預(yù)算報告也由其進(jìn)行定期的提交，該基金的管理工作由財政部對其進(jìn)行監(jiān)督。養(yǎng)老金體系的第二支柱是企業(yè)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險，它是指企業(yè)或是行業(yè)按照國家的相關(guān)法規(guī)建立為職工的退休收入保障養(yǎng)老保險計劃。企業(yè)建立這種年金制度，對國家的基本養(yǎng)老保險替代率進(jìn)行了降低，將財政風(fēng)險進(jìn)行一定程度上的化解。養(yǎng)老金的第三支柱是個人儲蓄養(yǎng)老保險，屬于個人層次上的輔助性的養(yǎng)老金收入，它不需要任何政府或是團(tuán)體的管理，僅憑個人的自愿。我國的個人儲蓄養(yǎng)老保險發(fā)展不大，需要政府對該方面進(jìn)行積極的引導(dǎo)和重視，使個人充分認(rèn)識到進(jìn)行個人儲蓄養(yǎng)老保險的意義和重要性。

　　2.應(yīng)對管理風(fēng)險的策略。

　　首先，需要將新舊制度的給付責(zé)任問題劃分清楚，將空賬問題解決掉。可以用新人用新辦法，中人換辦法，老人想辦法的思想解決空賬問題。為了切實使得城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險基金的安全能得到保障，防止城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險基金被用作他用，可以實施加強(qiáng)監(jiān)督、分權(quán)制衡的原則。根據(jù)需要將分權(quán)管理分為地方和中央兩層，社會的統(tǒng)籌賬戶資金由政府對其進(jìn)行分權(quán)管理，個人賬戶資金和社會統(tǒng)籌賬戶剩余資金可以由地方進(jìn)行分權(quán)管理。要提高監(jiān)督的質(zhì)量和效率，將現(xiàn)場執(zhí)行監(jiān)管和事前監(jiān)管能力進(jìn)行加強(qiáng)。

　　三、小結(jié)

　　我國的養(yǎng)老保險基金風(fēng)險管理中存在著不少問題，需要積極構(gòu)建養(yǎng)老保險基金風(fēng)險管理長效機(jī)制策略，對養(yǎng)老保險基金風(fēng)險管理中存在的問題進(jìn)行有效解決，以此來保證我國的養(yǎng)老保險基金風(fēng)險防范問題得到切實解決。