有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)的論文

　　在當(dāng)代經(jīng)濟(jì)開(kāi)放條件下，金融活動(dòng)更加靈活，金融創(chuàng)新愈加復(fù)雜多樣，不確定因素日益增加，金融風(fēng)險(xiǎn)隨之不斷上升。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)的論文的范文，歡迎大家閱讀參考!

　　有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)的論文篇1

　　農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)控制

　　【摘要】金融是經(jīng)濟(jì)的核心，農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的血脈，“三農(nóng)”問(wèn)題的徹底解決在相當(dāng)程度上取決于這條血脈是否暢通，金融能否真正為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供源源不斷、強(qiáng)有力的支持。近年來(lái)我國(guó)農(nóng)村金融改革快速推進(jìn)，金融支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度逐漸加大，但農(nóng)村金融發(fā)展中一些深層次的問(wèn)題與矛盾也逐漸暴露出來(lái)，其中，農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)大、風(fēng)險(xiǎn)分散和補(bǔ)償機(jī)制缺乏越來(lái)越成為影響農(nóng)村金融資源聚集和農(nóng)村金融發(fā)展的巨大障礙。

　　【關(guān)鍵詞】農(nóng)村金融;風(fēng)險(xiǎn);對(duì)策

　　1.引言

　　農(nóng)村金融市場(chǎng)是一個(gè)廣義的概念，信貸市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)和資本市場(chǎng)是不可或缺的組成部分，農(nóng)村金融做為一個(gè)系統(tǒng)，包括農(nóng)村金融工具、金融市場(chǎng)和金融中介組織，這個(gè)系統(tǒng)必須能夠?yàn)檗r(nóng)村居民提供中介、儲(chǔ)蓄、信貸、匯款、保險(xiǎn)等一系列的金融服務(wù)，且能長(zhǎng)期保持金融服務(wù)的質(zhì)量和數(shù)量。在當(dāng)前加快新農(nóng)村建設(shè)的社會(huì)背景下，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速是實(shí)現(xiàn)新農(nóng)村建設(shè)目標(biāo)的基礎(chǔ)和前提。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展離不開(kāi)金融的支持。

　　目前我國(guó)農(nóng)村金融組織機(jī)構(gòu)，主要包括正規(guī)性金融組織和非正規(guī)性金融組織。正規(guī)性金融組織主要包括農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村信用社和村鎮(zhèn)銀行等。在正規(guī)性金融組織中，存在政策性金融機(jī)構(gòu)的金融功能缺位，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)離農(nóng)傾向嚴(yán)重，農(nóng)信社的主力軍作用不突出的問(wèn)題。非正規(guī)性金融組織主要是指民間借貸，多為私人之間的借貸，也有地下錢莊等形式。農(nóng)戶借款中民間借貸的比重很大，但是非正規(guī)金融是一種自發(fā)的、盲目的信用活動(dòng)，缺乏嚴(yán)格的規(guī)章制度與基本規(guī)范，從而使農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)加劇。因此如何有效的防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，更好地為“三農(nóng)”服務(wù)，提升國(guó)省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的整體實(shí)力，是當(dāng)前急需解決的首要問(wèn)題。

　　2.農(nóng)村金融面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

　　2.1 農(nóng)村信用基礎(chǔ)薄弱、缺失完善的信用體系

　　當(dāng)前，農(nóng)村信貸資金不足，貨幣創(chuàng)造能力低下，資金使用效率較低，農(nóng)民負(fù)擔(dān)過(guò)重，農(nóng)村信用體系尚未構(gòu)建完成，農(nóng)村金融環(huán)境無(wú)法從根本上得到改善。并且，在缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理下，將加大農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，阻礙農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展，進(jìn)一步弱化農(nóng)業(yè)獲得金融支持的能力，加劇其不平等收入。其突出表現(xiàn)為作為主要的信貸基礎(chǔ)的農(nóng)信社其職能無(wú)法發(fā)揮：一是，信貸投放小，支農(nóng)成本高。由于農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)貸款一般為小額、量大，農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)成本較高。二是，利率高，遠(yuǎn)超過(guò)城市居民貸款利率。三是，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。農(nóng)村信用社都是獨(dú)立的法人，注冊(cè)資本金少，實(shí)力弱。這種資金實(shí)力，決定了農(nóng)村信用社不能從事大筆放款。四是，管理體制不健全，經(jīng)營(yíng)機(jī)制存在缺陷。農(nóng)村信用社積累的歷史壞賬不斷增加，不良資產(chǎn)率遠(yuǎn)高于四大國(guó)有商業(yè)銀行。

　　2.2 農(nóng)村資金外流嚴(yán)重，金融供給不足，信貸風(fēng)險(xiǎn)加劇

　　近年來(lái)，各金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)也日益強(qiáng)調(diào)以利潤(rùn)為核心，大規(guī)模收縮經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，同時(shí)貸款權(quán)限也從基層收縮，結(jié)果是市場(chǎng)與政府干預(yù)的雙重失靈使得農(nóng)村的金融資源非農(nóng)化趨勢(shì)加劇，農(nóng)民的貸款需求得不到滿足。統(tǒng)計(jì)資料顯示，農(nóng)村資金外流現(xiàn)象明顯且數(shù)額巨大。農(nóng)村生產(chǎn)資金需求呈逐年增加趨勢(shì)，資金缺口也逐年加大。受其影響，信貸需求隨之加大，而農(nóng)村金融體制體系發(fā)展相對(duì)滯后，農(nóng)村資金短缺，長(zhǎng)期以來(lái)，不良貸款比率居高不下，不良貸款處置困難，信貸資金沉淀，大量呆賬累積，加劇了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.3 較大的自然風(fēng)險(xiǎn)

　　農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對(duì)水、土、光、熱、氣等自然條件的依賴程度高，一旦發(fā)生自然條件的異常變化，就可能形成農(nóng)業(yè)災(zāi)害，進(jìn)而對(duì)農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成重大損失。而且自然風(fēng)險(xiǎn)具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是損失概率大。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在一年內(nèi)，可能會(huì)遇到洪澇、干旱、病蟲(chóng)害、冷凍、冰雹等災(zāi)害中的一種或兩種以上疊加災(zāi)害的襲擊，遭受損失的概率與程度比工業(yè)等產(chǎn)業(yè)和行業(yè)大得多。二是可測(cè)性差。自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的危害點(diǎn)多面廣，要準(zhǔn)確預(yù)測(cè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)量和災(zāi)害損失非常困難。三是可控性差。要通過(guò)人工措施改變農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的自然條件十分困難。在遭受嚴(yán)重自然災(zāi)害地區(qū)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施和固定資產(chǎn)往往損毀嚴(yán)重，農(nóng)業(yè)出現(xiàn)大幅度減產(chǎn)、欠收，農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)的大量投入化為烏有，甚至連成本都無(wú)法收回，農(nóng)業(yè)面臨的自然風(fēng)險(xiǎn)很容易傳遞到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)身上。

　　2.4 較多的信用風(fēng)險(xiǎn)

　　相對(duì)于城市工商業(yè)而言，農(nóng)村地區(qū)是信用缺失的重災(zāi)區(qū)，個(gè)人信用檔案尚不健全，記錄系統(tǒng)尚不完善，部分農(nóng)戶、涉農(nóng)企業(yè)缺乏誠(chéng)信意識(shí)，仍然存在故意逃廢貸款債務(wù)的現(xiàn)象。一方面農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要與千家萬(wàn)戶的農(nóng)戶打交道，并就良種、飼料供應(yīng)或賒銷，產(chǎn)品保護(hù)價(jià)收購(gòu)、質(zhì)量要求、資金技術(shù)支持等方面內(nèi)容簽訂內(nèi)容廣泛的協(xié)議，但由于市場(chǎng)波動(dòng)、自然條件和信用環(huán)境等各種原因，這樣的協(xié)議在履行過(guò)程中要面臨不小的違約風(fēng)險(xiǎn)。另一方面農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)需要與眾多農(nóng)產(chǎn)品加工、食品加工和商貿(mào)流通等企業(yè)、組織建立商業(yè)聯(lián)系，一旦某個(gè)環(huán)節(jié)的利益分配出現(xiàn)問(wèn)題導(dǎo)致整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈條的脫節(jié)或斷裂，將給企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)帶來(lái)巨大沖擊。一旦農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)企業(yè)之間出現(xiàn)信用違約風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)借款人的還款能力造成不利影響，很可能會(huì)將這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)身上。

　　2.5 資產(chǎn)與負(fù)債管理水平低下，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大

　　我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)與負(fù)債的管理水平和能力普遍較低，我國(guó)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不但從總體上尚未建立起科學(xué)有效的資產(chǎn)負(fù)債管理制度，而且在農(nóng)村金融的實(shí)踐活動(dòng)過(guò)程中，就對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)目前的經(jīng)營(yíng)效果有重要影響的資產(chǎn)業(yè)務(wù)來(lái)看，大部分吸收上來(lái)的農(nóng)村存款都轉(zhuǎn)存到城鎮(zhèn)的商業(yè)銀行，很難再流回農(nóng)村，造成了農(nóng)村資金的嚴(yán)重短缺。而貸款業(yè)務(wù)中由于貸款對(duì)象的單一和審批的不規(guī)范性，導(dǎo)致了大量呆賬壞賬的出現(xiàn)。具體講：一是資產(chǎn)負(fù)債管理不當(dāng)。資產(chǎn)與負(fù)債的規(guī)模、期限與結(jié)構(gòu)和速度不相匹配。二是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)過(guò)于單一，貸款對(duì)象過(guò)窄。單一的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，無(wú)疑使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)難以分散，加大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.應(yīng)對(duì)措施

　　3.1 加大財(cái)政資金支持與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系建設(shè)，分散和補(bǔ)償自然風(fēng)險(xiǎn) 　　農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展直接影響到一國(guó)的社會(huì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展乃至國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)博弈，是準(zhǔn)公共產(chǎn)品性質(zhì)和戰(zhàn)略意義的產(chǎn)業(yè)，因此客觀上需要政府給予有力的財(cái)政支持。

　　一是加大對(duì)農(nóng)業(yè)公共設(shè)施體系建設(shè)的財(cái)政投入，提高農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害的能力。財(cái)政資金要大力支持大型農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、重大或重要農(nóng)業(yè)科技項(xiàng)目、水利和環(huán)境保護(hù)、重要農(nóng)業(yè)防災(zāi)、減災(zāi)及相關(guān)公共服務(wù)體系建設(shè)。二是鼓勵(lì)和資助農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和固定資產(chǎn)投資，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。對(duì)小型農(nóng)田改造項(xiàng)目和農(nóng)用機(jī)具及農(nóng)用設(shè)備采購(gòu)給予財(cái)政補(bǔ)貼或優(yōu)惠貸款支持。三是通過(guò)財(cái)政資金支持和保障，建立完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。首先，確立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)強(qiáng)制性與自愿性相結(jié)合的原則。對(duì)一些關(guān)系國(guó)計(jì)民生的大宗農(nóng)產(chǎn)品，如水稻、小麥、大豆、玉米和棉花等采取強(qiáng)制保險(xiǎn)政策，同時(shí)鼓勵(lì)農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)提高自愿性保險(xiǎn)參保率。其次，建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，通過(guò)提供保費(fèi)補(bǔ)貼、費(fèi)用補(bǔ)貼和其他方面的支持，引導(dǎo)商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)或設(shè)立單獨(dú)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)。

　　3.2 扎實(shí)開(kāi)展農(nóng)村信用體系建設(shè)

　　金融業(yè)是以信譽(yù)支撐、信用主導(dǎo)的行業(yè)，如果不能在農(nóng)村金融市場(chǎng)上建立一套使守信者得利、失信者受損的游戲規(guī)則，通過(guò)利益的內(nèi)部化促使經(jīng)濟(jì)主體自覺(jué)提高信用水平，將令金融機(jī)構(gòu)失去為農(nóng)村金融提供服務(wù)的信心。

　　一是要加快推進(jìn)農(nóng)村信用工程建設(shè)，優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境。建立健全農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信用檔案，加快農(nóng)村信貸征信系統(tǒng)建設(shè)，使農(nóng)村金融市場(chǎng)上，守信者步步為“贏”，失信者寸步難行，營(yíng)造出良好的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。二是以信用征信系統(tǒng)為基礎(chǔ)，完善農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)。由政府牽頭，設(shè)立由中央、地方財(cái)政按比例出資，吸收農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)參與的涉農(nóng)貸款擔(dān)?；鸷蛽?dān)保機(jī)構(gòu)，以信用征信系統(tǒng)提供的信用報(bào)告為依據(jù)，為守信者提供優(yōu)惠費(fèi)率擔(dān)保服務(wù)，對(duì)失信者給予懲罰性高額擔(dān)保費(fèi)率或不予擔(dān)保。三是設(shè)立貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，引導(dǎo)建立涉農(nóng)貸款保險(xiǎn)機(jī)制。由中央財(cái)政出資建立覆蓋全國(guó)的涉農(nóng)貸款(下轉(zhuǎn)第185頁(yè))(上接第182頁(yè))風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，按照風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、合作共贏的原則建立農(nóng)業(yè)貸款保險(xiǎn)機(jī)制。

　　3.3 完善農(nóng)村金融資產(chǎn)管理模式

　　我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理模式十分落后，資本充足率較低，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大因此，改革現(xiàn)有不良資產(chǎn)管理體制，重塑獎(jiǎng)懲激勵(lì)運(yùn)行機(jī)制，是解決問(wèn)題的關(guān)鍵所在。同時(shí)應(yīng)積極完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身資產(chǎn)管理體系的建設(shè)。主要包括：一是，遵循資產(chǎn)負(fù)債管理理論原理，根據(jù)總量平衡原則，對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行優(yōu)化配置，以達(dá)到盈利性、安全性、流動(dòng)性的統(tǒng)一。二是，實(shí)施科學(xué)得當(dāng)?shù)馁J款管理的量化分析方法，設(shè)置能反映企業(yè)盈利、承債、償債和經(jīng)營(yíng)能力的指標(biāo)，以確定企業(yè)的綜合資信等級(jí)。三是，實(shí)行嚴(yán)格的授權(quán)和審批制約制度。對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)活動(dòng)必須有嚴(yán)格的審批、授權(quán)制度，對(duì)越權(quán)違規(guī)行為要進(jìn)行嚴(yán)厲的處罰，對(duì)造成的損失也要追究當(dāng)事人的責(zé)任。四是，全面推行小額抵押貸款，適度放寬貸款范圍和貸款對(duì)象，建立健全抵押貸款的管理?xiàng)l例，做到有章可循。

　　4.結(jié)論

　　農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的核心。建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，創(chuàng)新農(nóng)村金融體制，建立商業(yè)性金融、合作性金融、政策性金融相結(jié)合，資本充足、功能健全、服務(wù)完善、運(yùn)行安全的農(nóng)村金融體系，有利于充分利用金融手段調(diào)配農(nóng)村資源，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和縣域經(jīng)濟(jì)的全面可持續(xù)發(fā)展。

　　參考文獻(xiàn)

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　　有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)的論文篇2

　　金融道德風(fēng)險(xiǎn)淺析

　　【摘要】 隨著經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展,金融案件層出不窮。金融道德風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越受到廣泛的關(guān)注,通過(guò)對(duì)金融道德風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的分析,提出了一些預(yù)防金融道德風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)想,以有效的抑制金融道德風(fēng)險(xiǎn)。

　　【關(guān)鍵詞】 金融道德;金融風(fēng)險(xiǎn);保障體系

　　金融道德,具有普通道德素質(zhì)和金融特征的雙重屬性,金融道德的缺失會(huì)滋生金融犯罪,隨著經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展,不僅要建立完善的金融市場(chǎng)體系,也要樹(shù)立良好的金融道德觀念,降低金融犯罪的可能性,防范金融道德風(fēng)險(xiǎn)。

　　一、金融道德風(fēng)險(xiǎn)的特性

　　1.從發(fā)生主體看――風(fēng)險(xiǎn)人為化。金融道德風(fēng)險(xiǎn)帶有鮮明的人為特性,取決于人的主觀意識(shí),金融道德觀念的約束力是防范人為主觀風(fēng)險(xiǎn)形成的重要手段。金融道德風(fēng)險(xiǎn)是人造風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)物,是由于道德價(jià)值的偏離對(duì)人產(chǎn)生的影響作用于金融活動(dòng)而導(dǎo)致的一些損害他人的利己行為。道德風(fēng)險(xiǎn)并不屬于外部風(fēng)險(xiǎn),所以顯然不能夠脫離人為因素而獨(dú)立存在,進(jìn)一步細(xì)化金融道德風(fēng)險(xiǎn)的分類,可以分為“人為性風(fēng)險(xiǎn)”與“為人性風(fēng)險(xiǎn)”,一種等同于人造風(fēng)險(xiǎn),違背道德準(zhǔn)則、人為地踐踏社會(huì)法律損害他人利益,另一種指的是違背做人準(zhǔn)則的風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.從存在的狀態(tài)來(lái)看――風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期化

　　(1)金融價(jià)值觀的無(wú)形性。盡管道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根本誘因是來(lái)自于人本身利己欲望的本能反映,但本能與行為的發(fā)生之間還存在很多復(fù)雜的因素,從直觀上來(lái)看金融價(jià)值觀念的歪曲是直接誘發(fā)金融道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因,然而蘊(yùn)含在無(wú)形的價(jià)值觀背后的是社會(huì)環(huán)境、制度規(guī)范以及個(gè)人成長(zhǎng)經(jīng)歷等間接因素的影響。價(jià)值觀念的無(wú)形性使道德風(fēng)險(xiǎn)的防范成為了長(zhǎng)期性的主觀修正過(guò)程,引導(dǎo)正確的價(jià)值觀是一個(gè)潛移默化的長(zhǎng)期工作,是通過(guò)思維轉(zhuǎn)變來(lái)控制人造風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。

　　(2)動(dòng)機(jī)的隱蔽性。道德風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于對(duì)非道德金融受益的需求,滿足個(gè)人不道德利益需求的動(dòng)機(jī)是支配金融行為背離道德的根本。行為受動(dòng)機(jī)支配,而動(dòng)機(jī)由需求萌發(fā),道德風(fēng)險(xiǎn)的觸發(fā)是在背離道德標(biāo)準(zhǔn)的前提下滿足個(gè)人膨脹的利益需求的過(guò)程。“欲”由心生,金融犯罪的隱蔽性就在于個(gè)人心理活動(dòng)的內(nèi)在特性,在道德風(fēng)險(xiǎn)的形成之初很難被發(fā)現(xiàn)從而做出適當(dāng)?shù)姆磻?yīng),只有心理的歷程轉(zhuǎn)化為行為的時(shí)候,人們才會(huì)做出一些事后的處理與補(bǔ)救。

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)的累積性。道德風(fēng)險(xiǎn)的形成與防范一樣是一個(gè)逐步轉(zhuǎn)變與積累的過(guò)程,受內(nèi)外因素的影響,銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)逐步加大,盈利受損,資本金虧蝕,流動(dòng)性問(wèn)題逐步顯現(xiàn),最后超過(guò)了銀行的承受力,釀成危機(jī)。

　　(4)風(fēng)險(xiǎn)傳染性。金融業(yè)的發(fā)展不僅為各金融機(jī)構(gòu)的互相合作帶來(lái)了契機(jī),同時(shí)也為金融道德風(fēng)險(xiǎn)的傳播營(yíng)造了條件。各金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)往來(lái)的緊密和互相依存度的提高,使得在面臨道德風(fēng)險(xiǎn)時(shí)容易產(chǎn)生連鎖式反應(yīng),從而波及整個(gè)金融市場(chǎng),影響正常的金融秩序。銀行業(yè)信息不對(duì)稱性,也使存款人在動(dòng)蕩的金融局勢(shì)下難以分辨所選銀行的可信度,結(jié)果都一起擠兌,加大了道德危機(jī)的傳染性。

　　3.從風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果看――風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)化

　　(1)破壞性。金融道德風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)導(dǎo)致不良資產(chǎn)的形成,而不良資產(chǎn)形成的范圍是可以受企業(yè)控制的,這時(shí)如果企業(yè)本著合作的態(tài)度,雙方的損失將會(huì)減少到最低限度;然而“道德風(fēng)險(xiǎn)”強(qiáng)調(diào)的是道德準(zhǔn)則上的違背,一旦道德底線突破后,事態(tài)往往不會(huì)受理性的支配而只會(huì)愈演愈烈。更多的企業(yè)并不是積極的應(yīng)對(duì)而是選擇不聞不問(wèn)、能躲則躲的方式,使銀行耗費(fèi)大量的人力、物力、財(cái)力導(dǎo)致?lián)p失金額的巨大性和負(fù)面影響的廣泛性。

　　(2)不可轉(zhuǎn)移性。從風(fēng)險(xiǎn)的化解和處理來(lái)看,道德風(fēng)險(xiǎn)不可向企業(yè)外部轉(zhuǎn)移,這種風(fēng)險(xiǎn)具有不可控制性,至今既未找到度量道德風(fēng)險(xiǎn)的方法,也沒(méi)有找到控制道德風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑,道德風(fēng)險(xiǎn)一直是困擾承保人的難題之一,因而不敢輕舉妄動(dòng),最終只能靠自己來(lái)防范和化解。

　　(3)綜合性。道德素質(zhì)作為一種普遍的個(gè)人行為準(zhǔn)則,在金融行為中起著重要的約束作用。道德素質(zhì)是個(gè)人價(jià)值觀、人生觀的集中體現(xiàn),是人們行為的約束思想在社會(huì)關(guān)系和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的綜合反映,它貫穿于人們的各個(gè)社會(huì)形態(tài),遍及社會(huì)的各個(gè)領(lǐng)域,滲透于各種社會(huì)關(guān)系之中。因此,它具有廣泛的社會(huì)性。金融活動(dòng)領(lǐng)域的不斷擴(kuò)大,已經(jīng)遍及社會(huì)生活的各個(gè)層面,與此同時(shí),道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生也成為社會(huì)生活各層次道德觀念的直接反映,也體現(xiàn)了各金融活動(dòng)參與機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)道德水準(zhǔn),具有一般的社會(huì)屬性和綜合屬性。

　　三、預(yù)防金融道德風(fēng)險(xiǎn)的體系構(gòu)建

　　(一)金融職業(yè)道德體系的構(gòu)建

　　(1)金融從業(yè)人員的道德操守。道德操守是受道德規(guī)范約束的行為標(biāo)準(zhǔn),金融從業(yè)人員首先要樹(shù)立個(gè)人正確的人生觀和價(jià)值觀,熱愛(ài)金融工作,恪守職業(yè)道德,自覺(jué)維護(hù)金融市場(chǎng)秩序等。既要反映國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的對(duì)從與人員的具體要求,同時(shí)也要兼顧國(guó)際金融市場(chǎng)的價(jià)值取向,做到:“遵紀(jì)守法、愛(ài)崗敬業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信、廉潔自律、文明服務(wù)”。

　　(2)道德風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)控體系。道德風(fēng)險(xiǎn)防范除了加強(qiáng)從業(yè)人員道德觀念的培訓(xùn)以外,對(duì)日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督和檢查也能夠幫助我們從外在因素上防范道德風(fēng)險(xiǎn)的滋生。首先健全各部門的規(guī)章制度,并嚴(yán)格地對(duì)執(zhí)行情況予以實(shí)時(shí)監(jiān)督和檢查,加強(qiáng)對(duì)儲(chǔ)蓄、會(huì)計(jì)、出納、信貸、保衛(wèi)等重要部門、重要人員的行為監(jiān)督,同時(shí)對(duì)于存單質(zhì)押貸款、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)等案件易發(fā)的工作環(huán)節(jié)嚴(yán)格工作流程,設(shè)立上一級(jí)的專門風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。其次是強(qiáng)化日常自律監(jiān)管,充分發(fā)揮其防范日常業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要防線作用。

　　(3)金融道德風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。由于金融道德風(fēng)險(xiǎn)具有潛伏性和突發(fā)性,因此建立健全金融道德風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)顯得非常重要。在全面掌握金融道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根本原因和表現(xiàn)征兆的基礎(chǔ)上,構(gòu)建金融道德風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系,使金融行為標(biāo)準(zhǔn)處于預(yù)警體系的全面監(jiān)控之下,一旦金融行為越過(guò)預(yù)警底線,就將根據(jù)其可能產(chǎn)生的不良后果予以警示,提高金融市場(chǎng)的安全程度。

　　(二)金融道德制度保障體系的構(gòu)建

　　新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的代表人物道格拉斯・C・諾思認(rèn)為:“制度是一系列被制定出來(lái)的規(guī)則、守法程序和行為的道德倫理規(guī)范,它旨在約束追求主體福利或效用最大化利益的個(gè)人行為。”通過(guò)制度來(lái)規(guī)范金融從業(yè)人員以及金融機(jī)構(gòu)的各種金融行為,以遵章守法的方式減弱或消除風(fēng)險(xiǎn),降低交易費(fèi)用,由此看來(lái)以制度保障來(lái)落實(shí)金融道德也是一種直接、有效的形式。

　　隨著經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展,金融市場(chǎng)開(kāi)放程度的不斷提高,金融道德風(fēng)險(xiǎn)成為伴隨金融活動(dòng)的必然產(chǎn)物,我們要在正確的認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生本質(zhì)和產(chǎn)生的破壞程度的基礎(chǔ)上,認(rèn)真分析和研究,找到一條風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的有效之路。金融道德風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建和對(duì)從業(yè)人員道德素質(zhì)的培養(yǎng)都是約束風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的手段,隨著金融活動(dòng)的日趨多樣化,金融風(fēng)險(xiǎn)也在不斷的變異,因此金融道德風(fēng)險(xiǎn)的控制是始終不斷發(fā)展的話題。

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