上市公司債務(wù)重組典型案例
上市公司債務(wù)重組典型案例
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展程度加深,上市公司與各企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)也愈演愈烈,面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐步增大。上市公司要獲得更進(jìn)一步的發(fā)展,必須積極采取相應(yīng)措施降低其面臨的風(fēng)險(xiǎn)。而債務(wù)重組是降低其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段之一,其對(duì)降低上市公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有不可替代的重要意義。以下是學(xué)習(xí)啦小編分享給大家的關(guān)于上市公司債務(wù)重組典型案例，供大家閱讀!
上市公司債務(wù)重組典型案例篇1：
2012年10月31日，泛海建設(shè)公告宣布，公司擬與中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司北京辦事處(簡(jiǎn)稱(chēng)“長(zhǎng)城資產(chǎn)”)、北京國(guó)際信托有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“北京信托”)簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定長(zhǎng)城資產(chǎn)收購(gòu)北京信托于2012年11月25日到期的7.99億元的債權(quán)(第二期)，泛海建設(shè)承諾并保證為此提供30個(gè)月的擔(dān)保，并向長(zhǎng)城資產(chǎn)履行債務(wù)償責(zé)任。
公告顯示，作為原債權(quán)人，北京信托于2012年4月前，分五期實(shí)際募集了資金19.986億元，全部用于增加泛海東風(fēng)公司注冊(cè)資本。根據(jù)相關(guān)協(xié)議約定，泛海須按約定日期分三次支付行權(quán)費(fèi)。但截至公告日，泛海已按期向北京信托支付了一期行權(quán)費(fèi)6.7408億元，二、三期尚未到期。
在簽訂《債務(wù)重組協(xié)議》后，第二期行權(quán)費(fèi)由長(zhǎng)城資產(chǎn)提供，而泛海東風(fēng)公司則擬與長(zhǎng)城資產(chǎn)簽訂《抵押合同》，承諾以其依法擁有的位于北京市朝陽(yáng)區(qū)東風(fēng)鄉(xiāng)綠隔地區(qū)的第一宗地J-1 地塊及在建工程為《債務(wù)重組協(xié)議》項(xiàng)下債務(wù)人的債務(wù)清償義務(wù)提供抵押擔(dān)保。
與此同時(shí)，泛海及旗下北京星火房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司擬分別與長(zhǎng)城資產(chǎn)簽訂《連帶保證合同》，承諾為《債務(wù)重組協(xié)議》項(xiàng)下債務(wù)人的債務(wù)清償義務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任保證擔(dān)保。泛海董事會(huì)認(rèn)為，泛海東風(fēng)公司本次債務(wù)重組解決了該公司目前發(fā)展的資金需要，有利于推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，符合公司地產(chǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略。
上市公司債務(wù)重組典型案例篇2：
ST中福前身為*ST昌源，于2006年4月28日暫停上市，停市時(shí)股價(jià)0.68元。公司股票于今年4月14日恢復(fù)上市，復(fù)牌首日最高見(jiàn)8.99元，收盤(pán)8.60元，創(chuàng)下暴漲11.6倍的驚人紀(jì)錄。
2008年3月，ST中福通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行股票方式以資抵債，向山田林業(yè)開(kāi)發(fā)(福建)有限公司定向增發(fā)2.58億股，以購(gòu)買(mǎi)山田林業(yè)相關(guān)資產(chǎn)。年報(bào)顯示，公司2007年度營(yíng)業(yè)收入18.93萬(wàn)元，為房地產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)收入和物業(yè)管理收入，凈利潤(rùn)卻達(dá)3.78億元，每股收益1.29元，凈利潤(rùn)的主要來(lái)源就是重組。“這樣的交易公允性存在一定問(wèn)題，操縱利潤(rùn)變得直接和容易。”業(yè)內(nèi)人士分析說(shuō)。
上市公司債務(wù)重組典型案例篇3：
2012年4月25日，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行青島市北區(qū)第一支行(甲方)、本公司(乙方)及該貸款的擔(dān)保方青島澳柯瑪集團(tuán)總公司(丙方)三方共同簽署了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行貸款利息減免協(xié)議》。協(xié)議主要條款：①甲方同意乙方所欠的下列貸款可以根據(jù)本協(xié)議減免所欠部分利息：貸款總金額28 235萬(wàn)元，貸款結(jié)欠利息總計(jì)18 012.219 945萬(wàn)元(截至2011年12月31日)。②甲乙雙方同意乙方在2013年1月6日前償還貸款本金28 235萬(wàn)元整，利息1 500萬(wàn)元整，具體還款期限、金額根據(jù)約定的還款計(jì)劃執(zhí)行。③甲方同意在乙方履行上述還款義務(wù)后，免除乙方所欠剩余利息16 512.219 945萬(wàn)元(截至2011年12月31日)及至本息清償日止新生利息。④如乙方未按照約定期限償付貸款本金、利息及相關(guān)費(fèi)用，甲方有權(quán)終(中)止本協(xié)議，對(duì)剩余貸款本金及利息進(jìn)行追償。
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