關(guān)于保理合同的類型與糾紛當(dāng)事人

　　保理(Factoring)全稱為保付代理，又稱承購應(yīng)收賬款、托收保付，是指出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商(提供保理服務(wù)的金融機構(gòu))，由保理商向其提供資金融通、進口商資信評估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。下面由學(xué)習(xí)啦小編為你詳細介紹保理合同的相關(guān)法律知識。

　　關(guān)于保理合同的類型與糾紛當(dāng)事人

　　一、保理合同的類型

　　根據(jù)保理的類型不同，保理合同可分為有追索權(quán)保理合同和無追索權(quán)保理合同、明保理合同和暗保理合同等。其中，有無追索權(quán)對訴訟選擇及管轄有直接影響。有無追索權(quán)是按照保理商在債務(wù)人破產(chǎn)、無理拖欠或無法償付應(yīng)收賬款時，是否可以向債權(quán)人反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款、要求債權(quán)人回購應(yīng)收賬款或歸還融資而進行的劃分。

　　有追索權(quán)保理是指在應(yīng)收賬款到期無法從債務(wù)人處收回時，保理商可以向債權(quán)人反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款、要求債權(quán)人回購應(yīng)收賬款或歸還融資，又稱回購型保理。無追索權(quán)保理是指應(yīng)收賬款在無商業(yè)糾紛等情況下無法得到清償?shù)模杀＠砩坛袚?dān)應(yīng)收賬款的壞賬風(fēng)險，又稱買斷型保理。

　　有追索權(quán)保理合同，保理商可選擇同時起訴債權(quán)人及債務(wù)人，管轄涉及適用保理合同管轄還是基礎(chǔ)合同管轄的問題。無追索權(quán)保理合同，因保理商對債權(quán)人沒有追索權(quán)，因此在應(yīng)收賬款無商業(yè)糾紛等情況下，保理商僅能起訴債務(wù)人要求其清償，管轄問題相對簡單。因目前國內(nèi)保理業(yè)務(wù)基本為有追索權(quán)保理，因此本文的探討都是指有追索權(quán)保理合同。

　　二、保理合同糾紛的當(dāng)事人

　　保理合同以債權(quán)人與債務(wù)人之間基礎(chǔ)合同的債權(quán)轉(zhuǎn)讓為前提，其涉及的當(dāng)事人主要有三方：

　　一是保理商，即受讓應(yīng)收賬款并提供保理服務(wù)的銀行或商業(yè)保理機構(gòu);

　　二是基礎(chǔ)合同的債權(quán)人(以下稱債權(quán)人)，同時也是應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓人;

　　三是基礎(chǔ)合同的債務(wù)人(以下稱債務(wù)人)，根據(jù)基礎(chǔ)合同負有償還義務(wù)。

　　多數(shù)保理合同和部分基礎(chǔ)合同中還涉及有保證人，但因保證關(guān)系是附屬于保理合同或基礎(chǔ)合同的從法律關(guān)系，保證人承擔(dān)的是債權(quán)人或債務(wù)人的連帶賠償責(zé)任，在糾紛案件中一般不作為完全獨立的一方。

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　　國際保理業(yè)務(wù)

　　國際保理業(yè)務(wù)的運作有單保理和雙保理兩種方式。僅涉及進出口商一方保理商的叫做單保理方式;涉及雙方保理商的則叫做雙保理方式。單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保理協(xié)議。

　　單保理方式

　　單保理方式適用于出口商所在國未有保理商的國家和地區(qū)背景下。當(dāng)進出口雙方經(jīng)過協(xié)商談判決定采用保付代理 結(jié)算方式后，出口商即向進口商所在國的保理商提出申請，簽訂保付代理協(xié)議，并將需確定信用額度的 進口商名單提交給保理商;進口保理商對進口商進行資信調(diào)查評估;將確定的進口商信用額度通知出口商，并承擔(dān)進口商信用額度內(nèi)100%的收取貨款風(fēng)險擔(dān)保;出口商依據(jù)由進口保理商確定的進口商信用額度決定簽約;在信用額度內(nèi)簽約發(fā)貨后，將發(fā)票和貨運單據(jù)直接寄交進口商;將發(fā)票副本送進口保理商，進口保理商負責(zé)催收帳款;如果出口商在發(fā)貨后、收款前有融資要求，進口保理商將在收到發(fā)票副本后以預(yù)付款方式提供不超過發(fā)票金額80%的無追索權(quán)短期貨款融資;

　　進口商在付款到期時將全部貨款付給進口保理商，進口保理商再將全部貨款扣除相關(guān)費用及預(yù)付貨款后轉(zhuǎn)入出口商的銀行帳戶。 (此種保理業(yè)務(wù)應(yīng)稱為“直接保理”，直接保理由于只涉及進口或出口保理商，缺少另一方保理商的配合因此保理商的風(fēng)險大得多)

　　雙保理方式

　　雙保理方式適用于進出口商雙方所在國都有保理商的國家和地區(qū)背景下。

　　國際雙保理出口商與本國的出口保理商簽訂保付代理合同;然后與進口商協(xié)商談判買賣合同并約定采用保付代理結(jié)算方式;在簽約前，出口商向出口保理商提出確定進口商 信用額度申請;出口保理商再從進口國的保理商中挑出進口保理商，同時將需要核定信用額度的進口商名單提交給進口保理商;進口保理商對進口商進行信用調(diào)查評估，將確定的進口商信用額度通知出口保理商，出口保理商將進口商信用額度通知出口商，并承擔(dān)進口商信用額度內(nèi)100%的收取貨款風(fēng)險擔(dān)保;

　　出口商依據(jù)由保理商確定的進口商信用額度決定是否簽約;在信用額度內(nèi)簽約發(fā)貨后，將發(fā)票和貨運單據(jù)直接寄交進口商;將發(fā)票副本送出口保理商，出口保理商負責(zé)催收帳款管理;如果出口商在發(fā)貨后、收到貨款前有融資要求，出口保理商將在收到發(fā)票副本后以預(yù)付款方式提供不超過發(fā)票金額80%的無追索權(quán)短期貨款融資;出口保理商同時將應(yīng)收帳款清單提交給進口保理商，委托其協(xié)助催收貨款;進口商在付款到期時將全部貨款付給進口保理商，如果進口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款，進口保理商做擔(dān)保付款;進口保理商收款后，立即將全部款項轉(zhuǎn)給出口保理商;出口保理商在扣除相關(guān)費用及預(yù)付貨款后轉(zhuǎn)入出口商的銀行帳戶。

　　只要進口商按原定合同及時付清了貨款，這單保理業(yè)務(wù)就告完成。進口商的信用額度在保理合同規(guī)定的期限內(nèi)可循環(huán)使用。

　　國內(nèi)保理

　　國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。

　　保理系統(tǒng)

　　保理系統(tǒng)包含：

　　1. 加入 FCI協(xié)會后要使用的 “EDI factoring. com”系統(tǒng)。

　　主要是處理與合作保理商之間的信息互換的工具。

　　2. 開展保理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。

　　不同于一般的信貸系統(tǒng)。這個系統(tǒng)保護風(fēng)險控制，額度控制，應(yīng)收賬款信息處理等操作。并非所有開展保理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)都在使用成熟的保理系統(tǒng)，部分是半手工，半自動來實現(xiàn)的。保理系統(tǒng)最成熟最專業(yè)的要數(shù)浦發(fā)銀行以及招商銀行。