經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程是什么
為了明確經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理過(guò)程中關(guān)鍵環(huán)節(jié)的步驟和責(zé)任，很多的公司都會(huì)制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理的制度。下面為您精心推薦了經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程，希望對(duì)您有所幫助。
經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流程
1.目的
通過(guò)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂(短期與長(zhǎng)期)及同行業(yè)內(nèi)外適當(dāng)?shù)幕鶞?zhǔn)點(diǎn)進(jìn)行比較分析，從而明確本公司的發(fā)展方向、經(jīng)營(yíng)策略及階段性的工作重點(diǎn)，合理配置各種資源，保障企業(yè)健康、持續(xù)的發(fā)展。
2.適用范圍
適用于總公司及各工廠/中心中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、年度及月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、審核、審批、發(fā)布及實(shí)施。
3.術(shù)語(yǔ)
3.1經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：公司在市場(chǎng)調(diào)研、對(duì)手分析以及公司運(yùn)作狀況了解的基礎(chǔ)上，制訂公司各項(xiàng)預(yù)定目標(biāo)的綱要，一般為短期和中長(zhǎng)期作為公司內(nèi)各項(xiàng)工作開(kāi)展的指導(dǎo)性目標(biāo)，又稱為業(yè)務(wù)計(jì)劃。內(nèi)容包括目標(biāo)和行動(dòng)計(jì)劃。
3.2中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：經(jīng)SWOT分析后，確立企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，制訂經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，明晰市場(chǎng)定位，落實(shí)主要措施。
3.3年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：貫徹企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念;落實(shí)年度主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和主要工作內(nèi)容;分解年度主要的費(fèi)用預(yù)算;制定年度主要的保障措施等。
3.4月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：立足于年度目標(biāo)分解的月度工作目標(biāo)及階段性的工作保障措施。
3.5年度、月度總結(jié)：通過(guò)對(duì)公司或本部門年度、月度工作的總結(jié)分析，提出存在的問(wèn)題和建議、下一階段的改進(jìn)措施。
4.職責(zé)
4.1總裁辦負(fù)責(zé)組織公司中長(zhǎng)期及年度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂。
4.2各有關(guān)部門負(fù)責(zé)年度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂和實(shí)施。
4.2.1銷售部門負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)查并制訂銷售計(jì)劃、顧客滿意度計(jì)劃。
4.2.2質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)制訂質(zhì)量目標(biāo)及質(zhì)量管理計(jì)劃，包括質(zhì)量成本計(jì)劃。
4.2.3技術(shù)研發(fā)部門制訂技術(shù)發(fā)展計(jì)劃、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃和技術(shù)改造計(jì)劃。
4.2.4人力資源管理部門負(fù)責(zé)人力資源規(guī)劃、人員培訓(xùn)及開(kāi)發(fā)計(jì)劃。
4.2.5財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃，包括費(fèi)用預(yù)算和資金運(yùn)作計(jì)劃。
4.3 內(nèi)容
4.3.1中長(zhǎng)期計(jì)劃包括經(jīng)營(yíng)分析、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展目標(biāo)、企業(yè)收益目標(biāo)、企業(yè)安全目標(biāo)、市場(chǎng)目標(biāo)及主要行動(dòng)計(jì)劃。
4.3.2年度計(jì)劃包括經(jīng)營(yíng)方針、主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、架構(gòu)和管理層人員、財(cái)務(wù)預(yù)算、各級(jí)人員責(zé)、權(quán)、利，人員配置和主要措施。其中工廠年度計(jì)劃還包括生產(chǎn)、安全及現(xiàn)場(chǎng)管理計(jì)劃，設(shè)備更新、維修計(jì)劃，技術(shù)革新或改造計(jì)劃，人力資源配置計(jì)劃，質(zhì)量管理計(jì)劃。
4.3.3月度計(jì)劃包括根據(jù)年度計(jì)劃和現(xiàn)狀分解的月度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、公司或部門的主要工作重點(diǎn)、當(dāng)月的收支預(yù)算等。
4.3.4年度月度總結(jié)包括前段工作的總結(jié)、存在的問(wèn)題及原因分析、建議、下一階段的改進(jìn)措施及預(yù)計(jì)取得的效果。
5.工作流程
5.1 中長(zhǎng)期計(jì)劃
5.1.1總裁辦根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)思想，經(jīng)過(guò)環(huán)境調(diào)查和SWOT分析后，組織確定企業(yè)中長(zhǎng)期計(jì)劃目標(biāo)。
5.2 年度計(jì)劃
5.2.1總裁每年十一月上旬召集公司相關(guān)負(fù)責(zé)人，下達(dá)編制任務(wù)和年度主要工作目標(biāo)及要求。
5.2.2總裁辦在十一月底前組織相關(guān)部門作國(guó)家相關(guān)政策的調(diào)查分析、市場(chǎng)調(diào)查和顧客期望分析、同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的調(diào)查分析、公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)情況的調(diào)查分析,并根據(jù)公司中長(zhǎng)期計(jì)劃在十一月底前擬定公司年度主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)并經(jīng)審批后分解發(fā)放至各一級(jí)部門。
5.2.3各一級(jí)部門總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織本部門立足于部門職能，結(jié)合公司主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)于12月15日前完成本部門下年度工作計(jì)劃的編制、討論、報(bào)批工作。
5.2.4總裁辦根據(jù)各一級(jí)部門的年度計(jì)劃匯總編制公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，在12月底前完成報(bào)批、發(fā)布工作。
5.2.5如果市場(chǎng)和公司戰(zhàn)略發(fā)生重大變化，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，在必要時(shí)修訂經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
5.2.6經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的實(shí)施情況由總裁辦負(fù)責(zé)組織跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)有重大偏離時(shí)及時(shí)組織相關(guān)部門采取糾正/預(yù)防措施，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的落實(shí)情況作為管理評(píng)審的輸入和執(zhí)行力考核的依據(jù)。
5.3 月度計(jì)劃
5.3.1一級(jí)部門于每月25日前完成下月的工作計(jì)劃制訂和上報(bào)工作。
5.3.2總公司于每月最后一天前完成下月公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、報(bào)批和下發(fā)工作。
6 總結(jié)
6.1 各一級(jí)部門于每月10日前上報(bào)本部門上月工作總結(jié)。
6.2 質(zhì)量管理部門和財(cái)務(wù)部門需于每月15日前上報(bào)公司月度質(zhì)量管理總結(jié)和財(cái)務(wù)報(bào)告。
6.3 總裁辦于每月15日前匯總上報(bào)公司月度經(jīng)營(yíng)總結(jié)。
6.4 每年1月20日前各一級(jí)部門上報(bào)本部門上年度經(jīng)營(yíng)總結(jié)。
6.5 每年1月底，總裁辦匯總上報(bào)公司上年度經(jīng)營(yíng)狀況總結(jié)。
7 發(fā)放和回收：
7.1 華泰公司中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃屬于公司最高機(jī)密，嚴(yán)格受控，只以紙質(zhì)方式發(fā)放，不以電郵方式發(fā)放，不得私自復(fù)印，否則作泄密處理。
7.2 中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃發(fā)放到付總裁級(jí)以上人員;年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃發(fā)放到一級(jí)部門總經(jīng)理級(jí)以上人員。
7.3 每年年底發(fā)放下年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并回收上一年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
7.4 一級(jí)部門總經(jīng)理調(diào)動(dòng)時(shí)，須把經(jīng)營(yíng)計(jì)劃作正式移交。
7.5 一級(jí)部門撤消時(shí)，則收回該部門的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
8 罰則
8.1 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制和執(zhí)行列入各部門考核指標(biāo)。
8.2 不按時(shí)提報(bào)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，部門領(lǐng)導(dǎo)及直接責(zé)任人一同受罰。
8.3 每遲報(bào)一天，直接責(zé)任人罰款100元，部門領(lǐng)導(dǎo)加倍罰款為200元,以此類推。
8.4 向外提供或泄露華泰公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的，一律作辭退處理。情節(jié)嚴(yán)重的，追究當(dāng)事人刑事責(zé)任。
經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度
具體分解和落實(shí)，作為統(tǒng)籌安排公司的各項(xiàng)活動(dòng)和資源的行動(dòng)指南，也是考核各級(jí)管理者的依據(jù)。
6.1.4工作計(jì)劃是為保證經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成的各項(xiàng)子計(jì)劃，它一般體現(xiàn)為月度計(jì)劃和單項(xiàng)活動(dòng)計(jì)劃，是對(duì)具體某項(xiàng)工作進(jìn)行
6.1.5作業(yè)計(jì)劃是為保證工作計(jì)劃完成的下一層分解，落實(shí)到具體的員工去完成，靠各員工的作業(yè)完成來(lái)保證整項(xiàng)工作計(jì)劃的完成，它是指導(dǎo)和考核員工工作的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)。
6.2公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃的編制
6.2公司中長(zhǎng)期規(guī)劃的制訂
6.2.1由主管副總負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員或?qū)＜覕M定公司中長(zhǎng)期規(guī)劃。
6.2.2公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
a) 政治法律、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、技術(shù)、自然等宏觀環(huán)境分析;
b) 行業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境分析;
c) 企業(yè)內(nèi)部資源與能力分析;
d) 公司總體發(fā)展規(guī)劃;
e) 業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃;
f) 職能發(fā)展規(guī)劃。
6.2.3公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃既要立足于企業(yè)實(shí)際，也應(yīng)考慮公司的未來(lái)發(fā)展，具有前瞻性與可行性，指明公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的方向和愿景。
6.1.1.4董事會(huì)對(duì)提交的中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行審議和評(píng)價(jià)，最終確定公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的思路和步驟。
6.1.1.5將公司的中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃在公司員工中宣傳，以鼓舞士氣、凝聚斗志、上下同心，讓員工覺(jué)得自己和公司能長(zhǎng)期共生共榮。
6.3公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的管理
6.3.1年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制程序
6.3.1.1提出經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)(N1)
A. 董事會(huì)根據(jù)公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況和預(yù)期目標(biāo)，提出本年
度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)。
B. 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)作為制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的目標(biāo)，具有嚴(yán)肅性和約束性，包括：投資回報(bào)
率、自由現(xiàn)金流量、稅前利潤(rùn)總額、銷售收入總額、總費(fèi)用預(yù)算控制率、總成本預(yù)算控制率、人均利潤(rùn)/人均銷售收入、公司知名度、外部客戶滿意度、員工遺憾流失率。
6.3.1.2征求經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)的執(zhí)行意見(jiàn)(N2)
董事會(huì)將年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)下發(fā)給總經(jīng)理，征求經(jīng)營(yíng)班子對(duì)完成經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)的意見(jiàn)。
6.3.1.3提出經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整意見(jiàn)(N3)
總經(jīng)理對(duì)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)能否完成的可能性和指標(biāo)值設(shè)定的合理性，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)的具體狀況提出調(diào)整意見(jiàn)。
6.3.1.4審議計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整意見(jiàn)的合理性(N4)
董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理提出的調(diào)整意見(jiàn)進(jìn)行商議，結(jié)合實(shí)際情況，決策是否對(duì)調(diào)整意見(jiàn)進(jìn)行調(diào)整。
6.3.1.5調(diào)整經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)(N5)
如果董事會(huì)認(rèn)為總經(jīng)理提出的調(diào)整意見(jiàn)有合理性，有必要調(diào)整，對(duì)最初提出的年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整。
6.3.1.6最終確定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)(N6)
董事會(huì)最終確定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)，并以此作為依據(jù)和總經(jīng)理、三總師及部門經(jīng)理簽訂業(yè)績(jī)合同。
6.3.1.7組織編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(N7)
總經(jīng)理組織三總師編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和年度預(yù)算計(jì)劃，總經(jīng)理明確計(jì)劃編制的總體要求和框架，參與過(guò)程中重大問(wèn)題的明確和商討，并對(duì)計(jì)劃編制的質(zhì)量和進(jìn)度負(fù)責(zé)。
經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算計(jì)劃是相輔相成的，必須并行編制，在編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的同時(shí)考慮到預(yù)算計(jì)劃，預(yù)算計(jì)劃的管理參見(jiàn)《預(yù)算管理辦法》。
6.3.1.8編制年度各分項(xiàng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案(N8)
由總經(jīng)濟(jì)師牽頭組織總工程師和總會(huì)計(jì)師具體負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制，總經(jīng)濟(jì)師進(jìn)行日常的組織和協(xié)調(diào)，三總師既具體分工負(fù)責(zé)又充分協(xié)商討論。
三總師為編制既能保證目標(biāo)實(shí)現(xiàn)由能保證可操作的工作計(jì)劃，必須對(duì)各相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查取證，各部門必須充分配合，提供相關(guān)數(shù)據(jù)和資料，積極支持計(jì)劃編制工作的開(kāi)展。
A. 總經(jīng)濟(jì)師負(fù)責(zé)編制：市場(chǎng)調(diào)查計(jì)劃、項(xiàng)目立項(xiàng)計(jì)劃、征地安置計(jì)劃、規(guī)劃設(shè)計(jì)計(jì)劃、
營(yíng)銷推廣計(jì)劃、物業(yè)招標(biāo)計(jì)劃、銷售計(jì)劃等。
B. 總工程師負(fù)責(zé)編制：項(xiàng)目施工計(jì)劃、材料設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃、工程招標(biāo)計(jì)劃等。
C. 總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)編制：籌資計(jì)劃、項(xiàng)目資金計(jì)劃、資金回收計(jì)劃等。
6.3.1.9匯總平衡形成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案(N9)
總經(jīng)理組織三總師匯總平衡各項(xiàng)工作計(jì)劃，對(duì)各項(xiàng)工作計(jì)劃進(jìn)行整體的銜接和調(diào)整，合理安排各項(xiàng)計(jì)劃之間的邏輯關(guān)系，保證計(jì)劃的進(jìn)度和資源分配上的均衡性，形成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案。
6.3.1.10下發(fā)給各執(zhí)行部門討論(N10)
辦公室負(fù)責(zé)將年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案下發(fā)給各部門經(jīng)理討論，辦公室督促各部門仔細(xì)閱讀年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，按時(shí)提交計(jì)劃調(diào)整建議。
6.3.1.11提出經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整建議(N11)
各部門結(jié)合部門工作實(shí)際情況和能力，對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃能否完成、資源分配情況、計(jì)劃安排的合理性提出具體的調(diào)整意見(jiàn)，各部門必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，填寫《年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整建議表》，統(tǒng)一反饋給辦公室。
6.3.1.12審查經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整建議的合理性(N12)
總經(jīng)理組織三總師審查各部門提出的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整建議，對(duì)建議的合理性進(jìn)行分析，必要時(shí)，可召集相關(guān)部門經(jīng)理當(dāng)面陳述調(diào)整的理由，進(jìn)行更詳細(xì)的了解。
6.3.1.13調(diào)整年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(N13)
如果認(rèn)為有調(diào)整年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的必要，由總經(jīng)理統(tǒng)一部署，明確調(diào)整的思路與要求，組織三總師對(duì)調(diào)整建議所涉及的部分進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。
6.3.1.14初步確定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(N14)
總經(jīng)理最終確定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并提交董事會(huì)進(jìn)行審議。
6.3.1.15審議年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(N15)
董事會(huì)審議總經(jīng)理提交的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，審查經(jīng)營(yíng)計(jì)劃對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)的保證程度、資源分配的合理性等，并對(duì)是否修改和修改的意圖做出具體的指示。
6.3.1.16修改年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(N16)
總經(jīng)理根據(jù)董事會(huì)做出的修改指示，組織三總師修改年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，修改完畢后再提交董事會(huì)審議，根據(jù)董事會(huì)提出的修改建議對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行不斷修改和完善，直到經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在現(xiàn)有條件下最能滿足董事會(huì)的要求。
6.3.1.17最終確定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(N17)
由董事會(huì)最終確定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
6.3.1.18下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(N18)
總經(jīng)理召開(kāi)會(huì)議向公司員工正式下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
6.3.2年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)的管理
6.3.2.1年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)是董事會(huì)下達(dá)給經(jīng)營(yíng)管理層的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)前參照同行業(yè)水平與公司歷史水平來(lái)確定，計(jì)劃指標(biāo)一般應(yīng)高于上年同期實(shí)際水平，而且是需要經(jīng)過(guò)努力才能實(shí)現(xiàn)，應(yīng)該盡可能量化、具體。
6.3.2.2公司計(jì)劃指標(biāo)經(jīng)董事會(huì)確定后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，作為制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和對(duì)管理者年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行考核的依據(jù)，各歸口部門和執(zhí)行單位不得隨意修改。
6.3.2.3確因客觀因素影響需要調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)，必須由總經(jīng)理提出申請(qǐng)說(shuō)明原因，經(jīng)董事會(huì)討論通過(guò)后才能執(zhí)行，計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整未批準(zhǔn)之前，按原計(jì)劃執(zhí)行。
6.3.2.4調(diào)整年度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)季度申請(qǐng)，調(diào)整某項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)時(shí)如需同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其它有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)，應(yīng)一并申請(qǐng)，以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)。
6.3.2.5調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃指標(biāo)考核。
6.3.3年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制內(nèi)容
6.3.3.1年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，分兩個(gè)層次，包括：公司綜合性計(jì)劃和單項(xiàng)計(jì)劃，綜合計(jì)劃是總體性的統(tǒng)籌安排，由各單項(xiàng)計(jì)劃有機(jī)的組合和銜接構(gòu)成。
6.3.3.2公司綜合性計(jì)劃明確公司各項(xiàng)重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之間的邏輯關(guān)系和時(shí)間安排，從而為公司整體活動(dòng)安排提供戰(zhàn)略導(dǎo)向。
A. 綜合性計(jì)劃必須明確各單項(xiàng)計(jì)劃之間的邏輯關(guān)系，即先做什么、后做什么、做完什
么才能做什么等，具體參見(jiàn)綜合計(jì)劃關(guān)系圖(附件1)。
B. 綜合計(jì)劃必須明確各單項(xiàng)計(jì)劃之間的時(shí)間關(guān)系，即什么時(shí)候做什么、必須在什么時(shí)
間完成什么活動(dòng)等。根據(jù)關(guān)鍵線路上的活動(dòng)，確定各個(gè)階段重要的里程碑時(shí)間，作為綜合計(jì)劃控制的重點(diǎn),具體參見(jiàn)項(xiàng)目綜合開(kāi)發(fā)計(jì)劃?rùn)M道圖(附件2)。
6.3.3.3單項(xiàng)計(jì)劃在于具體展開(kāi)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中的某項(xiàng)重大活動(dòng)，詳細(xì)分解完成該項(xiàng)活動(dòng)需要完成的具體工作和時(shí)間安排,公司年度計(jì)劃最好用網(wǎng)絡(luò)圖或橫道圖來(lái)表現(xiàn)。
6.3.4年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的總結(jié)與考核
6.3.4.1公司每季度召開(kāi)季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)，對(duì)該季度的計(jì)劃完成情況進(jìn)行全面總結(jié)，分析該季度的各項(xiàng)計(jì)劃完成情況對(duì)年度計(jì)劃的實(shí)際貢獻(xiàn)，分析出差距和原因，并采取各項(xiàng)調(diào)整措施保證年度計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。
A. 季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)關(guān)鍵是對(duì)年度計(jì)劃指標(biāo)的完成情況進(jìn)行過(guò)程控制。
B. 總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織三總師編制季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)的總結(jié)和匯報(bào)，三總師具體編制各
項(xiàng)工作的季度總結(jié)。
C. 董事會(huì)聽(tīng)取季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)的匯報(bào)，對(duì)公司季度工作做出評(píng)價(jià)，并對(duì)下季度工
作的調(diào)整做出指示。
D. 總經(jīng)理根據(jù)董事會(huì)做出的指示，組織三總師調(diào)整下階段的工作，并將下階段工作的
調(diào)整和安排上報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。
6.3.4.2年末召開(kāi)中高層領(lǐng)導(dǎo)述職會(huì)，中高層管理人員對(duì)本年度的主要工作和業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況做出總結(jié)和陳述，董事會(huì)對(duì)中高層領(lǐng)導(dǎo)的業(yè)績(jī)完成情況進(jìn)行審議。
A. 中高層述職會(huì)的關(guān)鍵是中高層管理人員對(duì)本崗位計(jì)劃指標(biāo)的完成情況，進(jìn)行自我評(píng)
價(jià)和總結(jié)，便與董事會(huì)對(duì)其工作進(jìn)行考核。
B. 述職基本流程：各述職人員在約定述職日至少前二天遞交工作匯報(bào)報(bào)告→述職對(duì)象
審核匯報(bào)報(bào)告→述職日述職討論評(píng)議→評(píng)價(jià)與建議的執(zhí)行→下一次述職(包括上一次意見(jiàn)的反饋)
C. 述職的主要內(nèi)容圍繞著本職的工作展開(kāi)，具體內(nèi)容參見(jiàn)(附錄：述職報(bào)告編寫參考)
D. 述職會(huì)議討論內(nèi)容、時(shí)間安排：
a) 匯報(bào)上一次會(huì)后所采取的重要舉措;二十分鐘
調(diào)整建議表》，統(tǒng)一反饋給辦公室。
各部門對(duì)計(jì)劃執(zhí)行的意見(jiàn)必須在這個(gè)環(huán)節(jié)上提出來(lái)，如果事后抱怨計(jì)劃制訂不合理或不具有可操作性，需要調(diào)整原計(jì)劃，都視為該部門失職，沒(méi)有預(yù)先考慮導(dǎo)致性因素。
6.4.1.6審查調(diào)整意見(jiàn)的合理性(Y6)
總經(jīng)理組織三總師審查各部門提出的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整建議，對(duì)建議的合理性進(jìn)行分析，必要時(shí)，可召集相關(guān)部門經(jīng)理當(dāng)面陳述調(diào)整的理由，進(jìn)行更詳細(xì)的了解。
6.4.1.7正式確定月度工作計(jì)劃(Y7)
總經(jīng)理正式確定公司的月度工作計(jì)劃。
6.4.1.8報(bào)審備案(Y8)
總經(jīng)理將公司的月度工作計(jì)劃上報(bào)董事會(huì)審查備案。
6.4.1.9正式下達(dá)月度工作計(jì)劃(Y9)
總經(jīng)理召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)，向各部門下達(dá)工作計(jì)劃，各部門月度工作計(jì)劃中設(shè)定的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和重要目標(biāo)，作為對(duì)部門和部門經(jīng)理的考核的重要依據(jù)。
6.4.1.10給各崗位下達(dá)工作任務(wù)(Y10)
部門經(jīng)理負(fù)責(zé)依據(jù)部門內(nèi)的崗位設(shè)置，將部門月度工作計(jì)劃分解到各崗位，并和各崗位員工溝通，明確其本月應(yīng)該完成的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和重要活動(dòng)，提出其各項(xiàng)工作的完成期限和質(zhì)量要求，將這些指標(biāo)和活動(dòng)完成情況作為崗位考核的重要依據(jù)。
6.4.2公司月度計(jì)劃的執(zhí)行和監(jiān)督
6.4.2.1公司的月度工作計(jì)劃一經(jīng)確定，原則上不得修改，各部門和員工必須嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行，并且按照計(jì)劃設(shè)定的指標(biāo)和任務(wù)對(duì)部門和員工進(jìn)行考核。
6.4.2.2計(jì)劃的執(zhí)行和監(jiān)督是并行的，嚴(yán)格執(zhí)行“誰(shuí)負(fù)責(zé)執(zhí)行，誰(shuí)負(fù)責(zé)向上級(jí)匯報(bào)”的原則，必須讓計(jì)劃的執(zhí)行在有效的監(jiān)控之下，及時(shí)匯報(bào)計(jì)劃的執(zhí)行情況及進(jìn)度。
6.4.2.3中高層管理人員必須將計(jì)劃的分解情況和計(jì)劃的執(zhí)行過(guò)程和完成情況等，記入工作志;各計(jì)劃的執(zhí)行人員必須將計(jì)劃的執(zhí)行情況和進(jìn)度，記入工作志，工作志的具體要求詳見(jiàn)《工作志管理辦法》。
6.4.2.4中高層管理人員對(duì)自己分管的計(jì)劃責(zé)任指標(biāo)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)責(zé)任指標(biāo)進(jìn)行分解和工作任務(wù)調(diào)配，對(duì)計(jì)劃實(shí)施提供必要的條件，同時(shí)對(duì)計(jì)劃的過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控和督促，保證執(zhí)行人員完成計(jì)劃目標(biāo)。
6.4.2.5辦公室負(fù)責(zé)跟蹤、督促公司計(jì)劃和總經(jīng)理辦公會(huì)決議的執(zhí)行和落實(shí)情況。對(duì)未按時(shí)完成重點(diǎn)工作目標(biāo)與關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)分解目標(biāo)的部門，辦公室應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)部門，針對(duì)未達(dá)到目標(biāo)的情況進(jìn)行分析，查找原因，協(xié)助該部門經(jīng)理制定改進(jìn)措施計(jì)劃。
6.4.2.6監(jiān)察委員會(huì)對(duì)中高層管理者的工作和各部門的計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，有權(quán)力過(guò)問(wèn)計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度和細(xì)節(jié)，并可以就發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題質(zhì)詢相關(guān)的責(zé)任人，及時(shí)就發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和對(duì)問(wèn)題的調(diào)查做出書面報(bào)告遞交董事會(huì)，但無(wú)權(quán)直接指揮各級(jí)管理者。
6.4.2.7各部門在計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)重大事故或異常情況必須不晚于1天向辦公室做出書面報(bào)告，不得形成報(bào)喜不報(bào)憂的不良風(fēng)氣，對(duì)重大事件隱瞞造成損失的，嚴(yán)格追究當(dāng)事人及主管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
6.4.2.8公司每周召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)議，各部門匯報(bào)計(jì)劃工作的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)各部門之間的工作關(guān)系，對(duì)需要集體決策的問(wèn)題達(dá)成共識(shí)，對(duì)下一階段的工作做出部署和調(diào)整。
6.4.3公司月度計(jì)劃的總結(jié)
6.4.3.1辦公室于每月25日之前督促各部門提交本月的部門工作總結(jié)(附件2)，并匯總提交總經(jīng)理審閱。
6.4.3.2辦公室每月月底之前負(fù)責(zé)收集、整理各部門的工作完成情況的指標(biāo)和數(shù)據(jù)，提供給總經(jīng)理。
6.4.3.3總經(jīng)理召集三總師根據(jù)部門工作總結(jié)和完成工作的指標(biāo)和數(shù)據(jù)，對(duì)照月初下達(dá)的計(jì)劃，對(duì)各部門的工作進(jìn)行綜合評(píng)議。
6.4.3.4總經(jīng)理綜合各部門的工作，編制公司的月度工作總結(jié)，提交給董事會(huì)審議備案。
6.4.3.5綜合評(píng)議的結(jié)果直接應(yīng)用到考核中去，具體操作參見(jiàn)《考核管理流程》。
7.罰則
7.1不能嚴(yán)格按照本辦法上交工作計(jì)劃和工作總結(jié)的部門，給與部門經(jīng)理警告處分，經(jīng)過(guò)再三警告仍不能嚴(yán)格執(zhí)行的，處以 元的罰款。
7.2工作總結(jié)中不能如實(shí)反映工作情況，隱瞞、掩蓋事實(shí)，報(bào)喜不報(bào)憂，給工作造成重大損失和延誤的，給予記過(guò)處分，并處以 元的罰款。
7.3會(huì)上不充分發(fā)表意見(jiàn)，到會(huì)后在說(shuō)三道四的，經(jīng)過(guò)再三警告仍不改正的，給與當(dāng)事人以警告處分，并處以 元的罰款。
7.4不能嚴(yán)格履行公司的各項(xiàng)決議，辦事拖拉、打折扣的，給予當(dāng)事人以記過(guò)處分，并處以 元的罰款。
7.5對(duì)工作中的重大事故及突發(fā)事件不能及時(shí)上報(bào)，給工作造成重大損失和延誤的，給予記過(guò)處分，并處以 元的罰款。
經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理特點(diǎn)
決策性
它是以企業(yè)作為相對(duì)獨(dú)立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者為前提，根據(jù)企業(yè)外部環(huán)境和內(nèi)部實(shí)力制定和編制的，它直接關(guān)系到企業(yè)的生存與發(fā)展。
外向性
它與社會(huì)、市場(chǎng)和用戶有著密切的聯(lián)系，其基本目的就是實(shí)現(xiàn)企業(yè)與外部環(huán)境的動(dòng)態(tài)平衡。并獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
綜合性
它的基本內(nèi)容既包括市場(chǎng)調(diào)查、預(yù)測(cè)、生產(chǎn)、銷售，也包括技術(shù)、財(cái)務(wù)和后勤，是指導(dǎo)企業(yè)全部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的綱領(lǐng)。
激勵(lì)性
它把國(guó)家利益、企業(yè)利益和職工個(gè)人利益有機(jī)結(jié)合起來(lái)，形成一股強(qiáng)大的動(dòng)力，能激勵(lì)企業(yè)全體職工為之而奮斗。
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