三、中小企業(yè)，要加強(qiáng)營(yíng)運(yùn)資金管理 　　
　　中小企業(yè)相對(duì)于大企業(yè)，缺乏外部籌集資金的能力，內(nèi)部資金的調(diào)度也有限，因此加強(qiáng)資金的營(yíng)運(yùn)就更為重要。中小企業(yè)在營(yíng)運(yùn)的過(guò)程中，雖然在內(nèi)容和形式上與大企業(yè)沒(méi)有太大差別，但在管理的原則和思想上，卻有所區(qū)別。從中小企業(yè)的營(yíng)運(yùn)特征來(lái)講，應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手：首先，在資金運(yùn)用上，要有一定付現(xiàn)能力，以保證日常資金運(yùn)轉(zhuǎn)的靈活，防止市場(chǎng)波動(dòng)帶來(lái)的制約，特別要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，能對(duì)現(xiàn)金流量做出準(zhǔn)確的分析。其次，在存貨管理方面，要建立科學(xué)的存貨儲(chǔ)備，縮短庫(kù)房存貨周期對(duì)存貨的積壓，靈活、快速的變現(xiàn)。再次，加強(qiáng)管理應(yīng)收賬款，建立完善的應(yīng)收賬款的管理體制。要正確的掌握資金流向企業(yè)的基本狀況，了解對(duì)方企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)、信用狀況，判斷企業(yè)的還債和履行信用的能力。
　　四、多渠道、多方式的籌集資金，進(jìn)行籌資管理 　　
　　企業(yè)要根據(jù)內(nèi)部和外部的情況，對(duì)籌集資金的目標(biāo)、方式和渠道進(jìn)行長(zhǎng)期的策劃，目的是為企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)施和競(jìng)爭(zhēng)力的提升做好資金合格證?；I資管理，主要解決的是籌資的來(lái)源、條件發(fā)及改善籌資關(guān)系的對(duì)策等等。那么，要如何來(lái)制定有效的籌資方針呢?首先，要完善自身，提高企業(yè)的信用度。中小企業(yè)擔(dān)保的主體無(wú)法明確落實(shí)，財(cái)務(wù)信息的透明度又低，使銀行不敢輕易發(fā)放貸款。這就要求企業(yè)應(yīng)從長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益著想，完善自身。除了提高收益水平外，還要樹立信用形象，按期還貸，積極聯(lián)系銀行，加強(qiáng)彼此的了解。其次，要?jiǎng)?chuàng)造有利的條件，向社會(huì)籌集資金。向社會(huì)集資，不僅可以減輕競(jìng)爭(zhēng)的壓力、增加企業(yè)的后續(xù)力量，還能打破固有的權(quán)益結(jié)構(gòu)，改變家庭式管理的弊端，增強(qiáng)知名度。再次，可以向職工集資，擴(kuò)大規(guī)模。內(nèi)部集資既可以為企業(yè)發(fā)展過(guò)程中，擴(kuò)大資本規(guī)模提供了一個(gè)新的途徑，還能加強(qiáng)職工與企業(yè)的關(guān)系，使企業(yè)更有凝聚力。
　　
　　五、企業(yè)要穩(wěn)健投資，不可盲目擴(kuò)展 　　
　　中小企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中，經(jīng)常會(huì)犯兩個(gè)錯(cuò)誤：一是將營(yíng)利的資金用于投資固定資產(chǎn)。中小企業(yè)由于規(guī)模小，資金時(shí)的周轉(zhuǎn)可能十分的緊張，但在經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較好的環(huán)境中，也能有頗豐的利潤(rùn)。在這種情況下，中小企業(yè)往往會(huì)將這些資金用于投資固定資產(chǎn)，不太關(guān)注營(yíng)運(yùn)資金的周轉(zhuǎn)情況，從而導(dǎo)致了周轉(zhuǎn)的緊張。二是投資分散。在發(fā)展過(guò)程中，中小企業(yè)發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)單一產(chǎn)品時(shí)會(huì)存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)，于是力圖用多元化經(jīng)營(yíng)和多樣化投資來(lái)分散生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。然而分散投資會(huì)導(dǎo)致原有項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)的困難，新投資的項(xiàng)目不能馬上帶來(lái)效益，于是進(jìn)入了進(jìn)退兩難的尷尬境地。因此，中小企業(yè)在決定固定投資或多元化經(jīng)營(yíng)前，首先要籌集大量資本，以免原有經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的資金周轉(zhuǎn)受到影響。
　　財(cái)務(wù)管理戰(zhàn)略是企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，處于優(yōu)勢(shì)地位的重要保障。運(yùn)用財(cái)務(wù)管理戰(zhàn)略進(jìn)行環(huán)境分析，能夠明確企業(yè)在行業(yè)中所處的位置，對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略的決策、控制、評(píng)價(jià)等活動(dòng)能提供一個(gè)廣闊的思路。財(cái)務(wù)管理戰(zhàn)略是戰(zhàn)略理論在財(cái)務(wù)管理活動(dòng)中的延伸，它影響著企業(yè)戰(zhàn)略活動(dòng)的有效性，關(guān)系著企業(yè)發(fā)展的全局。
　　
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