財務管理制度是賓館在財務管理業(yè)務、會計制度的基礎上，結合業(yè)務需要所訂立的運作規(guī)條。下面學習啦小編給大家?guī)砹速e館財務管理制度的范本。

　　賓館財務管理制度范本1

　　1、賓館財務管理制度

　　第一節(jié)、 概述

　　財務管理辦法是賓館在財務管理業(yè)務、會計制度的基礎上，結合業(yè)務需要所訂立的運作規(guī)條。本管理辦法所包括的規(guī)定內容，賓館所有員工必須遵守，不得違犯，或以任何形式蓄意背離原意，以致虛應或走樣。

　　財務管理辦法的內容，包括各項管理辦法的細則都是財務管理業(yè)務上用以規(guī)范業(yè)務運作標準，使用符合賓館業(yè)務運作要求。這些管理辦法的制定，在原則和方向上，應依循和符合會計制度的規(guī)定和精神。如遇財務管理辦法與會計制度的規(guī)定內容產(chǎn)生茅盾或不一致時，應以會計制度的規(guī)定執(zhí)行。財務管理辦法的相關部分應停止執(zhí)行，并由賓館財務經(jīng)理根據(jù)會計制度的規(guī)定及時作出修訂。

　　第二節(jié)、資金管理辦法 賓館的資金收支必須按本制度的規(guī)定辦法管理。違反本制度所規(guī)定將按財務法規(guī)和員工手冊的有關規(guī)定給予處分，并追究應負的經(jīng)濟責任。

　　1、賓館的資金包括銀行存款和現(xiàn)金，除按規(guī)定留存的備用金，存放在賓館規(guī)定的貯存處外，均存入賓館在銀行開立的基本賬戶內。

　　2、上述賬戶的提取及使用須由總經(jīng)理(或他的代表)，及財務經(jīng)理共兩人以上的會簽，并加蓋賓館的財務專用章、私章方可提取。

　　3、上述銀行賬戶的支票私章由出納保管。財務專用章由財務經(jīng)理保管。

　　4、上述銀行賬戶的支票由銀行領出后，經(jīng)出納登記保管，并憑有效批準后的付款通知單填寫支票，不符本項規(guī)定的任何情況，不予填寫支票。

　　5、如果在取得發(fā)票之前需要預先領取支票的，應在5個工作日之內，將有關原始憑證交回財務部，予以核準報銷。支票未能按原定用途使用時，必須及時退交出納員，可根據(jù)業(yè)務需要重新辦理支票領用手續(xù)。

　　6、不得開具空白支票，支票的收款人、用途、金額等必須填列齊全。特殊情況需將某項內容空置不填的，應在《用款申請單》的備注欄填寫清楚，按程序經(jīng)有關領導審批后方可開具。經(jīng)辦人需在支票開出后三日內將原空置項目的實際內容告知財務部。出納員負責督促相關工作。

　　7、 賓館的所有營業(yè)現(xiàn)金收入均按賓館的《營業(yè)款繳納管理制度》辦理，違反者給予處 分，并追究應負的經(jīng)濟責任。

　　8、按本管理制度存放在賓館內的周轉資金規(guī)定為：

　　出納備用金：僅作為本制度規(guī)定的其他備用金的報銷回填，和支付零星現(xiàn)金支付。

　　外幣兌換備用金：前堂收銀處的外幣兌換備用金，除受賓館的規(guī)定管控外，同時必須遵守銀行對代辦外幣兌換業(yè)務所訂立的有關規(guī)定，并只作為外幣兌換點的外幣兌換業(yè)務?？?，不得挪作其他用途。

　　收銀員找零備用金：各收銀處的找零備用金，只作為收款業(yè)務中找零給客人的專用備用金，并應按規(guī)定在每班交接班時，由交接雙方核點交接，不得截留滯交。 郵資備用金

　?。呵疤貌拷哟幍泥]資專用備用金，允許以郵票和現(xiàn)金的形式同時保管，但只用作提供給客人的代郵服務專用，不得挪作其他用途。現(xiàn)金和郵票的總和應與備用金規(guī)定的固定額度相符。

　　2、采購部備用金：采購部的備用金，規(guī)定只作為解決賓館零星采購，業(yè)務急用所需。

　　專用備用金：經(jīng)總經(jīng)理和財務經(jīng)理的同意，在特殊情況下個別部門可獲撥留不超過人民幣壹仟元的臨時專用備用金。在事情辦理完畢后或被通知回繳時必須即時交回。

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