償付能力的監(jiān)管是保險業(yè)監(jiān)管的核心

　　償付能力是指保險企業(yè)償還債務的能力，即保險企業(yè)對所承擔的風險，在發(fā)生超出正常年景的賠償數(shù)額時應當具有的經(jīng)濟補償能力。償付能力的監(jiān)管是保險業(yè)監(jiān)管的核心。我國對保險公司償付能力監(jiān)管剛剛步入法制化軌道。但還存在如下問題：

　　保險市場秩序還沒理順，業(yè)務質量低。由于保險市場不成熟，監(jiān)管力量還比較薄弱，在部分省、市，破壞性的價格競爭較為普遍，導致了保險市場秩序的混亂。有些公司不計成本“跑馬占荒”，擴大了經(jīng)營成本和經(jīng)營風險，業(yè)務質量降低，賠付率居高不正有的為了公司自身的費用，不顧風險，擴大保險責任，采用以賠促保，搞人情賠付，關系賠付，致使保險企業(yè)利潤低微，甚至虧損經(jīng)營，無法積累資金，直接影響到了保險公司的償付能力。

　　資金資產管理混亂，資產質量低。個別保險公司經(jīng)營風險已經(jīng)發(fā)生，存在資本金虛假，資本金不到位或與其業(yè)務規(guī)模不相適應的情況。有的保險公司不足額提取責任準備金和未決賠款準備金，動用保險資金搞投資、貸款、拆借和“三產”，形成大量不良資產，其中絕大部分難以收回，已經(jīng)形成呆帳、壞帳。有些保險公司挪用、擠占責任準備金，購置辦公用房、宿舍、汽車等固定資產，影響了資金的流動性。針對以上問題，提出以下監(jiān)管對策：

　　1、嚴格按照《保險法》、《保險管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)中有關保險公司償付能力的規(guī)定執(zhí)行。盡快制定執(zhí)行標準和處罰規(guī)定?！侗ｋU法》規(guī)定，保險公司應當具有與其業(yè)務規(guī)模相適應的最低償付能力。保險公司的實際資產減去實際負債的差額，不得低于金融監(jiān)督管理部門規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應當增加資本金，補足差額。目前保險監(jiān)管部門應盡快制定“數(shù)額”標準，同時嚴格按規(guī)定的數(shù)額標準對保險企業(yè)進行一次清理整頓，對低于規(guī)定數(shù)額的應當采取措施，限期增加資本金，補足差額?！侗ｋU法》規(guī)定，經(jīng)營財產保險業(yè)務的保險公司當年自留保險費不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍。保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10％，超過的部分，應當辦理再保險。保險監(jiān)管部門對保險企業(yè)承保的業(yè)務總量是否超過實有資本金加公積金總額的四倍，要進行檢查，對經(jīng)營風險進行分析監(jiān)管，對保險企業(yè)承擔每一危險單位的責任是否超出《保險法》的規(guī)定，超過部分是否辦理了再保險，都必須進行嚴格的監(jiān)管，對違法、違規(guī)者進行嚴肅的處罰?！侗ｋU法》對各項準備金的提存有嚴格規(guī)定?！侗ｋU法》規(guī)定，保險公司成立后應當按照其注冊資本總額的20％提取保證金，存入金融監(jiān)督管理部門指定的銀行，除保險公司清算時用于清償債務外，不得動用。保險監(jiān)管部門應經(jīng)常對保證金進行檢查，是否落實，是否到位，有無動用。除人壽保險業(yè)務外，經(jīng)營其他保險業(yè)務，應當從當年自留保險費中提取未到期責任準備金，提取和結轉的數(shù)額，應當相當于當年自留保險費的50％。此外，還應按《公司法》的規(guī)定提取各項公積金?！豆痉ā芬?guī)定，公司分配當年稅后的利潤時，應當提取利潤的10％列入公司的法定公積金，并提取利潤的5％至10％列入公司法定公益金。公司法定公積金累計額為公司注冊資金 50％以上的，可不再提取。保險監(jiān)管部門應對各種責任準備金，各項公積金、法定公益金進行定期檢查，制定處罰規(guī)定，對不按規(guī)定提取或挪作它用的要嚴肅處罰。建議保險監(jiān)管部門成立一支業(yè)務精、素質高的稽查審計隊伍，定期對保險企業(yè)的財務狀況進行檢查審計，發(fā)現(xiàn)問題，及時提出整改要求，督促保險企業(yè)的財務狀況始終保持良好的狀態(tài)，保證保險企業(yè)有足夠的償付能力。

　　2、建立保險企業(yè)風險評級制度。保險監(jiān)管部門通過定期不定期檢查和抽查方式，加強對保險公司風險狀況的監(jiān)督和指導，通過監(jiān)測有關風險狀況指標，如財產險公司的保費收入變動率、賠付率、綜合費用率、應收保費率、流動性比率、資金運用比率、單個險種保費收入比重、綜合費用率、準備金變動率、資本及盈余變動率、資金運用率、資金運用效益率等，對其風險狀況進行評級，對評級情況進行通報，對保險企業(yè)起到警示作用，促使其守規(guī)守法經(jīng)營，并逐步做到定期向社會公布風險評級結果，加強社會監(jiān)督。

　　加強監(jiān)管保險經(jīng)營主體，維護市場秩序

　　近幾年保險市場快速發(fā)展，但也出現(xiàn)無序競爭、各自為戰(zhàn)的局面，主要表現(xiàn)如下：

　　支付保險費回扣。有的保險公司收取標準保險費后，在帳外暗中給予投保人錢物或其他利益等，其方式五花八門，多種多樣。

　　利用高手續(xù)費。低費率爭攬保險業(yè)務。在市場競爭中，有的保險公司為了爭取業(yè)務采取支付高額手續(xù)費和提供超低費率的做法。個別公司支付的手續(xù)費競高達60％以上。保險公司不顧保險的經(jīng)營原則和大數(shù)法則，使費率大幅度下降，其結果不僅使保戶在受損時得不到償付保障，危及保戶的利益，也損害了保險業(yè)利益，破壞了保險公司的信譽。

　　侵犯競爭對手的知識產權。我國《保險管理暫行規(guī)定》第45條明確規(guī)定，保險公司新開發(fā)出來的保險條款有半年的保護期，在保護期內，其他保險公司不得經(jīng)營此險種。有些保險公司為展業(yè)需要，擅自使用競爭對手在保險期內的條款，或者以競爭對手條款為基礎，調低保險費率，通過簽訂書面保險協(xié)議的形式進行承保。這種行為違背公平競爭原則，侵犯了競爭對手的知識產權。

　　地區(qū)壁壘。保險市場競爭要求保險的地方市場、全國市場和國際市場形成統(tǒng)—開放的體系，因此保險高層競爭在本質上是排斥地區(qū)封鎖的。而目前我國保險市場存在地區(qū)封鎖，原因主要是地方政府或其職能部門通過行政權力設置市場壁壘，這種情況多表現(xiàn)在新成立的保險公司在分支機構設置的核準和審批上。

竊取競爭對手的商業(yè)秘密。有的保險公司為市場競爭需要，采取不正當途徑，竊取競爭對手的保戶資料，如工作計劃、財務統(tǒng)計數(shù)據(jù)、業(yè)務分析報告等，侵犯競爭對手商業(yè)秘密。

　　抵毀競爭對手。保險公司利用業(yè)務人員散布競爭對手沒有經(jīng)濟實力，不能按約履行保險責任，或利用報紙、電視等媒體，發(fā)布有損競爭對手商業(yè)聲譽的消息等。

　　利用行政手段干預保險市場競爭。有的保險公司在展業(yè)時，不是依靠自身保險條款優(yōu)越和優(yōu)質的保險服務去競爭，提高自己的市場占有率，取得競爭優(yōu)勢，而是利用行業(yè)主管部門的行政權力，通過與行政主管部門聯(lián)合發(fā)文或請行業(yè)主管部門發(fā)文的形式，明確規(guī)定行業(yè)內單位必須到指定的保險公司投保，壟斷此行業(yè)內的保險業(yè)務。依靠行政權力開展業(yè)務是對市場正當競爭的扭曲。針對以上問題，提出以下監(jiān)管對策：

　　1.要健全和完善各項保險法律法規(guī)。為適應保險市場發(fā)展的需要，加緊修改《保險法》、《保險管理暫行規(guī)定》等有關法律法規(guī)，并加快制定與《保險法》相配套的法律、法規(guī)、條例、細則，如《保險業(yè)法》、《外資保險公司管理法》、《保險會計法》、《保險公司破產法》、《展業(yè)管理法》等，逐步解決現(xiàn)有法律中不配套、不完善的問題，建立起科學合理的保險法體系，使我國各保險公司有法可依，也使來華辦保險的外資保險公司有法可依。 2．創(chuàng)造平等競爭的條件。保險監(jiān)管機構應采取有力措施糾正和制止保險公司的違法經(jīng)營活動和不正當?shù)母偁幮袨椋⒁罁?jù)法律賦予的權力對這些違法行為予以制裁，創(chuàng)造平等競爭的條件。同時，還應加強對設立保險機構的審批和控制、財務的監(jiān)督和管理以及業(yè)務經(jīng)營范圍的界定和劃分等方面的工作。應當注意的是，對保險業(yè)的監(jiān)督管理要遵循保險市場發(fā)育的內在規(guī)律，要防止過分依賴行政力量的現(xiàn)象發(fā)生。

　　3、確定費率的最低限額和手續(xù)費的最高限額。由于我國目前尚缺乏強有力的價格調控機制，出現(xiàn)了以低費率和高手續(xù)費競爭保險業(yè)務的現(xiàn)象，導致了保險市場的混亂。為保證市場的穩(wěn)定和有序，國家保險監(jiān)管機構應制定合理、統(tǒng)一的費率標準，確定每個險種的基本費率和浮動費率，以及手續(xù)費的最高比例限額，公布實施，并負責監(jiān)督執(zhí)行。對違反規(guī)定提供過低費率和支付超過標準手續(xù)費擾亂市場秩序、踐踏公平競爭的行為，應依照有關法律規(guī)定予以懲罰。

　　4、加強保險經(jīng)紀人制度的建設。利用經(jīng)紀人辦理保險，對保險人和被保險人來說是一種既方便又省時省力的辦法。由于多家保險公司的共同經(jīng)營，我國保險市場已為保險經(jīng)紀人的活動提供了條件。保險經(jīng)紀人的活動不受區(qū)域限制，方便靈活，可打破保險經(jīng)營中的地區(qū)性和行業(yè)性壟斷，為公平競爭創(chuàng)造條件。

　　切實監(jiān)管中介人，完善中介機構

　　保險中介人主要包括保險代理人、保險經(jīng)紀人、保險公證人和保險咨詢人。目前我國保險中介人的發(fā)展尚處于初級階段，其中保險公證人、保險咨詢人等還處在起步階段。保險代理人在我國已具相當規(guī)模，已經(jīng)引起人們的廣泛關注和重視。但是，同世界發(fā)達國家相比較，我國的保險中介行業(yè)還是比較幼稚的，不能適應客觀形勢發(fā)展的需要，有必要對建立保險中介機構的現(xiàn)實問題進行分析研究。

　　對保險中介人的管理不夠嚴格。自1995年10月《中華人民共和國保險法》正式頒布實施以來，又陸續(xù)制訂了《保險代理人管理暫行規(guī)定》、《保險管理暫行規(guī)定》、《保險經(jīng)紀人管理暫行規(guī)定》等配套法規(guī)，但由于國家對保險中介人的管理力度不夠，出現(xiàn)以下問題：一是有些保險中介機構利用保險市場管理漏洞，從事違法行為。二是對現(xiàn)有保險代理機構管理不嚴。多數(shù)保險公司尚沒有一個明確的職能部門對代理機構進行有效的指導和管理。有的地方聘用代理人員不按照規(guī)定辦理，照顧關系，濫竽充數(shù)，致使部分代理人員素質不高，工作責任心不強，錯帳、亂帳時有發(fā)生，有的甚至出現(xiàn)截留保費、截留賠款、以賠謀私、貪污挪用等問題。三是有些保險中介人為多家公司代理業(yè)務，甚至利用手中的業(yè)務向各家公司索要高額的手續(xù)費(傭金)和無賠款返還費等，致使某些險種的手續(xù)費比例高達 40—80％。此外，還出現(xiàn)保險代理人通過行政手段搞變相強制保險等問題，有悖于保險的自愿原則，給保險業(yè)的發(fā)展造成了負面影響。

　　保險中介機構發(fā)展不均。這不僅表現(xiàn)在保險經(jīng)紀人、保險公證人、保險咨詢人的發(fā)展速度十分緩慢，而且表現(xiàn)在代理業(yè)務發(fā)展的地域與種類上的差距。三是兼職代辦在農村的發(fā)展仍大有潛力。我國農村地域遼闊，現(xiàn)有的兼職代理人員顯然不能適應群眾需求與業(yè)務發(fā)展的需要。針對以上問題，提出以下監(jiān)管對策：

　　1、對保險代理人實行”城鄉(xiāng)并重”的發(fā)展戰(zhàn)略。由于農村保險代理人的發(fā)展現(xiàn)已具一定規(guī)模，當前重點是解決好不斷完善，加強管理的問題。對于城市代理網(wǎng)點的建設，在一些經(jīng)濟繁榮的地區(qū)以及大中型企業(yè)應進一步建立健全保險代理機構，并聘請兼職代理人員，加強服務，把保險的觸角伸向社會各個角落，使保險代理人在爭取保戶、拓展業(yè)務上發(fā)揮尖兵作用。

　　2、對其他中介機構的建設應該采取“積極試點、逐步推廣”的辦法。首先要考慮當?shù)氐臉I(yè)務來源和經(jīng)濟條件有無建立的需要與可能，尤其是保險公證人機構因技術性較強，更應有足夠的主客觀條件。為此，可以考慮先在經(jīng)濟特區(qū)和沿海開放城市進行試點，然后再在其他具備條件的城市逐步推廣，切忌倉促出臺而形成先天不足，影響中介業(yè)務的健康發(fā)展。

　　3、建立保險中介機構法人制度、注冊登記制度、資格認證制度、傭金控制制度、稽核審計制度。中介機構應有健全的業(yè)務及財務管理制度，設立專門帳簿，記載業(yè)務收支狀況，定期向保險監(jiān)管機關報告業(yè)務情況及財務情況，并接受保險監(jiān)管部門與國家審計機關的檢查監(jiān)督。保險業(yè)務專業(yè)性強，與投保人、被保險人、受益人的切身利益息息相關，更應該嚴格規(guī)范，切實保證保險中介人的經(jīng)營條件與職業(yè)道德水平，加強對保險經(jīng)營主體的管理和維護保險市場秩序，以利于保護保險活動當事人的合法權益，使我國商業(yè)保險走上法制化軌道。