2017年社會養(yǎng)老政策問題論文
中國已基本建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會養(yǎng)老保障體系，中國人“老有所養(yǎng)”的愿望正逐步成為現(xiàn)實。下文是學習啦小編為大家搜集整理的關于2017年社會養(yǎng)老政策問題論文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!
2017年社會養(yǎng)老政策問題論文篇1
淺談老齡化社會下養(yǎng)老保險政策
【摘要】從分析當前養(yǎng)老保險制度的問題著手，分析了老齡化問題對養(yǎng)老保險制度的影響，提出了應對措施。
【關鍵詞】老齡化社會 養(yǎng)老保險 養(yǎng)老金
一、我國養(yǎng)老保險現(xiàn)狀
中國正在步入老齡化社會，老齡化問題是關系國計民生和國家長治久安的重大問。根據(jù)聯(lián)合國最新的人口數(shù)據(jù)預測，在2011年以后的30年里，中國人口老齡化將呈現(xiàn)加速發(fā)展態(tài)勢，60歲及以上人口占比將年均增長16.55%，2040年60歲及以上人口占比將達28%左右。在這30年里，中國開始全面步入老齡化社會。到2050年，60歲及以上老人占比將超過30%，社會進入深度老齡化階段。
人口紅利期的社?；鹱罴逊e累時間即將結束。全國政協(xié)舉辦的“21世紀論壇”召開的主題為“通過養(yǎng)老保險制度化化老年危機為老年紅利”的專題研討會上指出，2015年勞動人口將開始下降，老齡人口加速上升，一直要到2039年才會開始下降。也就是說我國的人口紅利期即將結束，到2039年，我國將出現(xiàn)不足兩個納稅人供養(yǎng)一個養(yǎng)老金領取者的局面，這被稱為“老齡社會危機時點”。
截止到2010年底，養(yǎng)老保險個人賬戶空帳1.7萬億的養(yǎng)老金缺口，而《化解國家資產(chǎn)負債中長期風險》研究報告只能夠利用推測法和估算法推測的，到2013年，中國養(yǎng)老金的缺口將達到18 .3萬億元，這都預示著，養(yǎng)老金缺口是事實。巨大的養(yǎng)老金支付缺口對目前的養(yǎng)老保險制度提出了改革要求。
二、養(yǎng)老保險政策面臨的主要問題
養(yǎng)老金缺口不能忽視。養(yǎng)老保險基金缺口的主要原因是企業(yè)轉軌形成的制度成本。我國建立養(yǎng)老保險個人賬戶制度較晚，養(yǎng)老保險從現(xiàn)收現(xiàn)付制向社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結合實現(xiàn)部分積累的制度轉軌過程中，轉制成本沒有解決。在養(yǎng)老保險個人賬戶制度建立前退休的職工，向他們支付的養(yǎng)老金由后來繳費者負擔，由此帶來很大的制度成本。“老人”休人員)無資金積累，在職職工繳納的養(yǎng)老金個人賬戶內(nèi)資金大多被挪用去為已經(jīng)退休的職工發(fā)工資，去補舊體制的“黑洞”，將退休人員)資金積累嚴重不足，于是，不得不動用“新人”改革后人員)的賬戶，于是，“新人”的賬戶由此變空，導致養(yǎng)老保險個人賬戶無資金積累，形成大量空賬。
養(yǎng)老保險制度的雙軌制導致了退休待遇的不公平。我國的養(yǎng)老制度在設計和執(zhí)行上形成了多軌制，從制度上將中國社會劃分了兩個類似封建社會的社會階級，為機關事業(yè)單位編制職工規(guī)定了達到正常待遇三到五倍的超國民待遇，貶低了企業(yè)職工及其他從業(yè)者的社會地位與尊嚴，造成公務員、事業(yè)單位職員、企業(yè)員工和社會個體勞動者之間的嚴重不平等——公務員不交養(yǎng)老金，退休后卻能領到工資替代率達80%左右的養(yǎng)老金，公務員群體比事業(yè)單位的額度還稍高一些。而企業(yè)員工的退休金替代率只有45%左右。一定程度上激發(fā)了社會矛盾，并為青少年的樹立良好的職業(yè)理想產(chǎn)生了負面影響，所造成的社會不公以及對社會就業(yè)平衡和人才合理流動的嚴重影響逐漸顯現(xiàn)。
養(yǎng)老保險基金管理不善，基金積累“縮水”。養(yǎng)老保險基金管理過程中問題較多。在養(yǎng)老保險基金征繳和發(fā)放過程中，部分企業(yè)少報、遲繳，甚至有的企業(yè)利用制度漏洞不交，少繳，個別企業(yè)瞞報退休人員減員，冒領養(yǎng)老金的現(xiàn)象時有發(fā)生。在基金管理方面，我國雖實行“分賬制”分立社會統(tǒng)籌基金與個人賬戶基金，但在實際運行過程中，沒有分開管理，社會統(tǒng)籌可毫無障礙地透支個人賬戶基金，并且長期以來都交由政府統(tǒng)一管理和投資運營。相關部門由于集保費征收、基金管理、投資運作等多種職能于一身，以政企合一的方式運營基金難免會陷入暗箱操作、效率低下以至被挪用、貪污的境地。
三、養(yǎng)老保險制度改革調(diào)整方向
解決社保“欠賬”問題，拿掉社?；?ldquo;包袱”。養(yǎng)老保險養(yǎng)老金壓力的根源是養(yǎng)老保險制度轉軌是形成的歷史成本。從建國到20世紀90年代中期，長達40多年的國家包干，使養(yǎng)老金“虧空”成為解決養(yǎng)老問題的一大障礙。應該將實行養(yǎng)老保險個人賬戶前與實行后的責任和債務明確，而不應該籠統(tǒng)的放在一個統(tǒng)計數(shù)字中來衡量今天的養(yǎng)老金缺口?，F(xiàn)在國家財政收入猛增，應該逐步償還歷史欠賬，將計劃經(jīng)濟時代沒有繳納的社?；鹧a起來。補足這一部分基金，企業(yè)職工養(yǎng)老金自然會有較大增長。
統(tǒng)一養(yǎng)老保險退休制度，取消“養(yǎng)老金雙軌制”。完善全國統(tǒng)一的養(yǎng)老保險制度，取消目前實行的“養(yǎng)老金雙軌制”?，F(xiàn)行養(yǎng)老保險制度是按不同工作性質的退休人員實行不同的養(yǎng)老金制度;政府機關和事業(yè)單位退休實行由財政統(tǒng)一支付的退休養(yǎng)老金制度;而企業(yè)職工則實行由企業(yè)和職工本人按一定標準繳納的“繳費型”統(tǒng)籌制度。自1992年開始，雙軌制導致的養(yǎng)老金差距越拉越大。
擴大參保人員的覆蓋面。目前城鎮(zhèn)參保人數(shù)比例還較少，公務員及事業(yè)單位編制群體也沒有納入?yún)⒈Ｈ后w。應當擴大統(tǒng)籌層次，能夠在更大范圍內(nèi)實現(xiàn)各地區(qū)繳費基數(shù)、繳費比例和享受待遇標準的統(tǒng)一，積極吸收個體工商戶和靈活就業(yè)人員參保，統(tǒng)一城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員參保繳費政策，落實社會保險補貼政策，以事業(yè)單位群體、非公有制企業(yè)、城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員參保為重點，擴大基本養(yǎng)老保險覆蓋范圍。
做實養(yǎng)老保險個人賬戶，實現(xiàn)養(yǎng)老保險基金的保值和增值。逐步做實個人賬戶，完善社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的基本養(yǎng)老保險制度，實現(xiàn)由現(xiàn)收現(xiàn)付制向部分積累制的轉變。以清理社?；鹎焚~問題為前提，做實養(yǎng)老保險個人賬戶，制定個人賬戶基金管理和投資運營辦法，實現(xiàn)保值增值。在養(yǎng)老保險基金的運營方面，我們面臨著收益和安全的兩難選擇。必須要規(guī)范金融市場，完善投資渠道。從投資的角度講，收益越大風險越大，而養(yǎng)老保險基金是大家的“養(yǎng)老錢”，一旦出現(xiàn)風險，哪怕是局部的，帶來的也可能是災難性的社會后果。筆者認為，安全性應當優(yōu)先于收益率，因此面對這樣一個“特殊基金”，需要認真研究其保值增值的最佳路徑和通道，換句話說，需要研究養(yǎng)老保險基金投資收益和風險控制的最佳組合。
開發(fā)多渠道的養(yǎng)老保險體系來代替原來單一的基本養(yǎng)老保險制度。基本的社會保險只能滿足社會保障最基本的需求，而隨著經(jīng)濟發(fā)展與人們收入的增長，社會成員對退休后生活水平的要求不斷提高，較低的社會保障標準也越來越難以滿足社會的需求。用多渠道的養(yǎng)老保險體系來代替原來單一的基本養(yǎng)老保險制度，引導與鼓勵自愿性職業(yè)年金計劃、企業(yè)養(yǎng)老金計劃等各類補充性養(yǎng)老保險計劃的發(fā)展，不斷提高社會保障的整體水平，是各國養(yǎng)老保險制度改革的共同趨勢。
2017年社會養(yǎng)老政策問題論文篇2
淺議個人社會養(yǎng)老保險關系轉接政策
摘 要：中國已基本建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會養(yǎng)老保障體系，中國人“老有所養(yǎng)”的愿望正逐步成為現(xiàn)實。維護各類社會保險人員的保險權益，保障參保人的合法利益，盡早出臺完善個人社會養(yǎng)老保險關系轉接政策，實現(xiàn)個人養(yǎng)老保險關系在企業(yè)職工養(yǎng)老保險、機關事業(yè)養(yǎng)老保險、軍人養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、征(失)地農(nóng)民保險有序銜接。
關鍵詞：社會養(yǎng)老保障體系;養(yǎng)老保險;保險關系轉接
據(jù)國家人力資源和社會保障部公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2012年9月底，全國城鄉(xiāng)居民兩項養(yǎng)老保險的參保人數(shù)達到4.49億人，加上企業(yè)職工養(yǎng)老保險，總計覆蓋人數(shù)超過7億人，這標志著覆蓋中國城鄉(xiāng)居民的社會養(yǎng)老保障體系基本建立。隨著中國各項社會保險制度的不斷完善，維護各類社會保險人員的保險權益，保障參保人的合法利益，日益受到人們的重視。2009年末國務院出臺了企業(yè)職工養(yǎng)老保險關系轉接的暫行辦法，而參加其他社會保險參保人的保險關系如何進行轉接并未明確，中國社會養(yǎng)老保險制度已基本實現(xiàn)全覆蓋，盡早明確各類社會養(yǎng)老保險關系轉接政策已經(jīng)迫在眉睫。本文就如何實現(xiàn)個人社會養(yǎng)老保險關系的有序銜接進行一些探討。
一、明確個人社會養(yǎng)老保險關系轉接辦法的意義
明確個人社會養(yǎng)老保險關系轉接辦法可以有效維護參保人員的保險權益，保障其合法利益，避免保險關系發(fā)生中斷，使參保人的養(yǎng)老保險關系能夠有序銜接，辦理退休手續(xù)時參保年限得以累計，退休待遇不受影響，體現(xiàn)了社會保障制度的公開、公正、公平，是推進基本公共服務透明、均等化、實現(xiàn)社會公平正義的重要舉措;有利于促進各類人才的合理流動和交流，解決人才流動的后顧之憂，營造促進就業(yè)和鼓勵創(chuàng)業(yè)的社會氛圍和社會環(huán)境，為構建創(chuàng)新型社會和創(chuàng)新型的國家保駕護航;有利于統(tǒng)籌城鄉(xiāng)和區(qū)域發(fā)展，引導農(nóng)村富余勞動力向城鎮(zhèn)有序轉移就業(yè)，推動工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程，促進中國經(jīng)濟建設和社會發(fā)展;有利于推進中國戶籍制度改革，為公民在就業(yè)、戶籍等方面實現(xiàn)自由流動創(chuàng)造條件;可以為社會保險經(jīng)辦機構開展保險轉接工作提供政策和法律依據(jù)，在辦理養(yǎng)老保險關系轉接手續(xù)時有章可循、有據(jù)可依，為參保人員提供更優(yōu)質的服務。
二、實現(xiàn)個人社會養(yǎng)老保險關系有序轉接的條件
第一，建立全國統(tǒng)一的社會養(yǎng)老保障制度和養(yǎng)老保險體系，現(xiàn)階段中國已明確了建立公務員和參照公務員管理人員的養(yǎng)老保險制度、事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度、企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度、軍人養(yǎng)老保險制度、征(失)地農(nóng)民保險制度、新型城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村居民養(yǎng)老保險制度，這幾大制度有的已經(jīng)全面落實，有的正在試點推行，有的政策正在逐步出臺，各項制度正在不斷得到完善。
第二，將包括公務員、企業(yè)(含國有壟斷行業(yè))職工、事業(yè)單位職工、城鄉(xiāng)居民及無固定職業(yè)的各類人員全部納入全國統(tǒng)一的社會保障體系管理，打破社會保險對身份、職業(yè)、年齡、戶籍、區(qū)域的限制，依托人力資源和社會保障部門的“金保金卡”工程，為每個公民建立唯一的社會保障號碼，發(fā)放一張全國通用的社會保障卡，實現(xiàn)全國社會保障信息管理系統(tǒng)的互聯(lián)互通。
第三，在全國各級社會保障經(jīng)辦系統(tǒng)專門設立個人社會養(yǎng)老保險關系轉接機構，為辦理社會養(yǎng)老保險關系轉接手續(xù)的人員提供便利和優(yōu)質的服務，提高個人社會養(yǎng)老保險關系轉接的效率。
第四，將社保基金從實現(xiàn)省級統(tǒng)籌逐步過渡到全國統(tǒng)籌管理，避免在辦理個人養(yǎng)老保險關系轉接手續(xù)時保險資金出現(xiàn)頻繁轉移，影響社保基金的使用和利用效率，要加強對社保基金的監(jiān)管，提升社保基金保值增殖的能力和空間。中國已建立了覆蓋全國城鄉(xiāng)的社會養(yǎng)老保險制度，涵蓋中央、省、市、縣(區(qū))、鄉(xiāng)(街道)、村(社區(qū))全國城鄉(xiāng)的社會保險各級經(jīng)辦機構正在不斷充實和完善，統(tǒng)籌考慮各類社會養(yǎng)老保險制度，出臺個人社會養(yǎng)老保險關系轉接政策和轉接辦法的具體條件已經(jīng)具備。
三、個人社會養(yǎng)老保險關系轉接的具體措施
(一)個人養(yǎng)老保險參保關系的轉接辦法
參保人在參加國家開設的任一類別的社會養(yǎng)老保險時，社會保險經(jīng)辦機構用參保人的個人身份證信息為參保人建立個人基本社會保障號，個人身份證號碼也是參保人唯一的社會保障號。參照企業(yè)職工養(yǎng)老保險標準制度，統(tǒng)籌考慮其他各類社會保險辦法，制定全國統(tǒng)一的基本社會養(yǎng)老保險制度，統(tǒng)一繳費基數(shù)和比例、基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法，消除各地區(qū)、各行業(yè)之間基本社會養(yǎng)老保險的繳費差異，允許各地區(qū)根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展水平適當提高社會養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)與比例，鼓勵各地區(qū)根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展狀況制定多標準、多層次和統(tǒng)一的補充社會養(yǎng)老保險辦法。
1.參加企業(yè)和機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險的參保人如何轉接。
企業(yè)養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)暫行辦法規(guī)定，參加企業(yè)職工養(yǎng)老保險的參保人因工作單位變更或戶籍遷移時，如保險關系轉移發(fā)生在同一社保統(tǒng)籌區(qū)間屬于本區(qū)轉接的，可以到原參保的社會保險經(jīng)辦機構開具社會養(yǎng)老保險關系轉移證明后至新參保單位的社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機構辦理保險關系接續(xù)手續(xù)，參保人的個人社會養(yǎng)老保險統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶不發(fā)生轉移，保險資金不進行劃轉;如保險關系轉移前后不在同一社保統(tǒng)籌區(qū)域跨區(qū)轉接的，社會保險經(jīng)辦機構除為參保人辦理保險關系轉接手續(xù)外還要對參保人的統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶的保險資金依據(jù)規(guī)定進行跨區(qū)劃轉，對基本社會養(yǎng)老保險繳費可以不轉出，對超出基本社會養(yǎng)老保險的繳費，可以劃入轉入地的社保經(jīng)辦機構。當參保人員在企業(yè)與機關事業(yè)單位流動時，企業(yè)養(yǎng)老保險與公務員、事業(yè)單位養(yǎng)老保險轉接辦法可以待全國實施公務員事業(yè)單位養(yǎng)老保險后作出具體規(guī)定，轉接辦法可以參照企業(yè)養(yǎng)老保險關系轉接方法制定，逐步打破參保人養(yǎng)老保險關系轉移時對年齡、身份、區(qū)域的限制規(guī)定，簡化辦理養(yǎng)老保險參保關系轉接的手續(xù)。
2.參加軍人養(yǎng)老保險的參保人如何轉接。
《關于軍人退役養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)有關問題的通知》明確了對軍人在服役期間參加社會保險和退役之后社會保險關系轉接的具體政策，對軍人退役養(yǎng)老保險關系和相應資金的轉移接續(xù)辦法作出了調(diào)整和規(guī)范。軍人退出現(xiàn)役參加基本養(yǎng)老保險的，國家給予退役養(yǎng)老保險補助，軍人服現(xiàn)役期間單位和個人應當繳納的基本養(yǎng)老保險費由中央財政承擔，所需經(jīng)費由總后勤部列年度預算安排。對退役養(yǎng)老保險補助的范圍作了劃定，明確對轉業(yè)到企業(yè)工作和復員的軍官、文職干部以及由人民政府安排工作和自主就業(yè)的退役士兵，給予退役養(yǎng)老保險補助，退役養(yǎng)老保險補助在軍人退役時一次算清，軍官、文職干部和士官，按本人服現(xiàn)役期間各年度月工資20%的總和計算;義務兵和供給制學員，按本人退出現(xiàn)役時當年下士月工資起點標準的20%乘服現(xiàn)役月數(shù)計算。其中，12%作為單位繳費，8%作為個人繳費。轉業(yè)到企業(yè)工作的軍官、文職干部，除給予退役養(yǎng)老保險補助外，按照國家有關規(guī)定，仍給予養(yǎng)老保險一次性補貼。對2012年7月1日前已退出現(xiàn)役的軍人，其養(yǎng)老保險辦法按原有“軍齡視同養(yǎng)老保險繳費年限”政策執(zhí)行。對軍人退役后進入機關事業(yè)單位工作的，其養(yǎng)老保險關系轉接辦法按照公務員、事業(yè)單位養(yǎng)老保險規(guī)定辦理。
3.參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的參保人如何轉接。
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人中斷繳費，參加企業(yè)養(yǎng)老保險時，可保留城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險關系、暫停繳費，直接參加企業(yè)養(yǎng)老保險;企業(yè)養(yǎng)老保險參保人中斷繳費，參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險時，可以暫時停止企保繳費，繳納城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險費，保留企業(yè)養(yǎng)老保險關系;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人被政府征收土地時，應終止保險關系，退還參保人個人繳納的保險費(含財政補貼)，納入征(失)地養(yǎng)老保險。參保人達到退休年齡時，如企業(yè)保險累計繳費滿十五年，符合辦理企業(yè)保險退休條件，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的個人賬戶儲存額(含財政補貼)可以全部轉入企業(yè)保險，抵算應繳的企業(yè)養(yǎng)老保險費，累計合并計算參保年限，辦理企業(yè)退休手續(xù);參保人企業(yè)保險累計不足十五年，不符合辦理企業(yè)保險退休條件的，參保人可以選擇延長繳費至繳足十五年辦理企業(yè)退休手續(xù)，也可以將企業(yè)保險繳費的個人賬戶儲存額轉入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，企業(yè)保險年限視同城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保繳費年限，辦理城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險退休手續(xù)。
4.參加征(失)地養(yǎng)老保險的參保人如何轉接。
農(nóng)村居民在被政府征收土地后，全部參加征(失)地養(yǎng)老保險，用失地農(nóng)民的征地補償金設立征(失)地養(yǎng)老保障基金。對未超過企業(yè)職工養(yǎng)老保險退休年齡的農(nóng)村居民，將其獲得的征地補償金按企業(yè)保險歷年繳費基數(shù)和金額向前折算成企業(yè)保險參保年限，辦理企業(yè)職工養(yǎng)老保險，折算的企業(yè)職工養(yǎng)老保險參保年限累計不超過十五年，折算后征地補償金有余額的可以一次性退還，也可以抵扣以后年度的企業(yè)職工養(yǎng)老保險費;對超過企業(yè)職工養(yǎng)老保險退休年齡的農(nóng)村居民，可以直接發(fā)放征(失)地人員基本生活保障費，發(fā)放標準可以參照企業(yè)職工養(yǎng)老保險繳費十五年的退休待遇執(zhí)行;對未滿16周歲的未成年農(nóng)村居民可以給予一次性征地補償金，不進入征(失)地養(yǎng)老保障體系。
(二)個人社會養(yǎng)老保險退休保險關系的轉接辦法
退休保險關系的轉接相對較簡單，當退休人員戶籍和居住地遷移時，退休人員只要至原發(fā)放退休金的社保經(jīng)辦機構開具退休保險關系轉接證明到遷入地的社保經(jīng)辦機構辦理登記手續(xù)即可，退休人員的退休待遇仍可以由轉出地的社保經(jīng)辦機構負責發(fā)放，其他涉及退休人員的服務工作可委托遷入地的社會保險經(jīng)辦機構辦理，如退休人員待遇生存驗證、退休人員的免費體檢、文化娛樂工作等。退休保險關系轉移最重要的是做好對退休人員保險關系轉接后的服務，要逐步結束退休制度多頭管理、碎片化現(xiàn)象嚴重的現(xiàn)狀，對全國目前執(zhí)行的多種保險退休制度進行并軌，建立“保基本、廣覆蓋、多層次、合國情、順民意”的退休養(yǎng)老保險制度;整合老齡工作部門、機關事業(yè)單位退休人員管理部門、軍隊退休人員管理部門和企業(yè)退休人員的管理部門，建立全國統(tǒng)一管理、目標職能明確的養(yǎng)老保險退休管理機構，完善退休老年人員管理機制，分類指導開展退休人員管理工作，鼓勵動員全社會參與建立各類老年社會服務機構，對退休人員實行社會化管理，讓老年人“老有所養(yǎng)、老有所樂、老有所為”。
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2017年社會養(yǎng)老政策問題論文篇3
淺談我國養(yǎng)老保障制度的現(xiàn)狀及存在問題與對策
目前，中國已經(jīng)初步建立了適應市場經(jīng)濟體制要求的、覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會養(yǎng)老保險制度體系。但其具體操作執(zhí)行時不可避免地會產(chǎn)生這樣或那樣的問題，而這些問題能否合理地解決對我國養(yǎng)老保障制度的生存與改革都會產(chǎn)生深遠的影響。
一，規(guī)范養(yǎng)老保險制度，加快各種配套措施的實現(xiàn)
我國現(xiàn)有養(yǎng)老保險制度存在以下幾點問題。一是社會保險管理仍然存在分散管理、條塊分割、多口對外的現(xiàn)象;社會保險歷史債務沉重。二是現(xiàn)有養(yǎng)老保險制度的覆蓋面仍然很窄，特別是對于特定人群，無法起到一種普遍，至少是較為普遍的覆蓋效應。拿農(nóng)民工這個特殊群體來說，我國現(xiàn)仍有70%以上的農(nóng)民工因各種原因未能參加養(yǎng)老保險，其他多數(shù)弱勢群體均存在高比例現(xiàn)象。三是養(yǎng)老保險基金的監(jiān)管存在漏洞，在個人賬戶上僅能體現(xiàn)個人繳存記錄，對于統(tǒng)籌部分現(xiàn)階段透明度仍不高，有可能成為貪污腐敗的暖房。四是基層養(yǎng)老保險單位工作態(tài)度需加強，其他單位或個人在辦理養(yǎng)老保險手續(xù)時，過程太復雜。針對以上問題提出以下幾點對策：
(一)完善社會保障體制。
要加快社會保障管理法制建設，使社會保障行政管理、事業(yè)經(jīng)辦和監(jiān)督控制分開，確保社會保障管理依法有序進行;逐步提高保障基金統(tǒng)籌層次，明確中央與地方各級政府的社會保險責任，進一步規(guī)范社會保障基金管理，進一步健全社會化管理服務，充分發(fā)揮民間組織在社會保障服務中的作用，加快社會保障信息化建設，實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)、信息共享。
(二)要合理劃分養(yǎng)老金體系的三個支柱。
盡管世界各國普遍建立了多支柱的養(yǎng)老金體系，但是國情的差異也使得各國養(yǎng)老金體系的劃分有所不同。應適當調(diào)整我國多支柱養(yǎng)老金體系的劃分范圍：第一支柱是政府經(jīng)辦的、強制實施的、財政兜底的現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老金，即城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的社會統(tǒng)籌部分;第二支柱是政府強制實施的、基金積累制個人賬戶養(yǎng)老金，即城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的個人賬戶部分;第三支柱為政府鼓勵的、單位和個人自愿購買的養(yǎng)老金，包括團體養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和個人養(yǎng)老年金等。?
(三)要處理好政府和市場的關系。
理順政府和市場的關系是社會主義市場經(jīng)濟體制的內(nèi)在要求。在養(yǎng)老金體系建設過程中，政府的主要作用應該是統(tǒng)籌規(guī)劃、制定政策、籌集資金和行政監(jiān)管，而有些服務功能可以由政府通過購買服務來實現(xiàn)。這樣可以切實解決“管辦不分”的制度風險，保障資金的安全;可以減少機構和人員設置，降低政府自辦的成本;可以引入競爭機制，享受優(yōu)質的服務。通過政府購買服務的方式，可以實現(xiàn)社會保險運營的成本更低、效率更高、服務更好、專業(yè)更強。
(四)要積極推動養(yǎng)老金專業(yè)化經(jīng)營。
養(yǎng)老金作為一種金融服務產(chǎn)品，與銀行理財、基金等金融產(chǎn)品相比，周期長，穩(wěn)健性要求高，有著獨特的風險特征和經(jīng)營規(guī)律，需要較高的經(jīng)營管理水平。近年來，中國保監(jiān)會一直致力于探索養(yǎng)老金市場的專業(yè)化發(fā)展。從2004年至今，中國保監(jiān)會先后批準成立了太平養(yǎng)老、平安養(yǎng)老、中國人壽養(yǎng)老、長江養(yǎng)老和泰康養(yǎng)老等家專業(yè)養(yǎng)老保險公司，專注于經(jīng)營企業(yè)年金和養(yǎng)老保險等養(yǎng)老金業(yè)務。幾年來的實踐表明，我國養(yǎng)老保險公司已經(jīng)初步顯示出專業(yè)機構在技術和服務等方面的優(yōu)勢。目前，養(yǎng)老保險公司已經(jīng)成為企業(yè)年金市場的領跑者和推動者，約占法人受托業(yè)務量的90%。
(五)要加強監(jiān)管。
養(yǎng)老金體系監(jiān)管的重點是要抓好以下四個方面：一是加強市場行為監(jiān)管，通過運用多種監(jiān)管手段，嚴格執(zhí)法，嚴肅查處惡性價格競爭、夸大投資收益和違規(guī)承諾保底收益等行為，營造公平有序的市場競爭環(huán)境。二是加強資金運用監(jiān)管，確保養(yǎng)老金的安全。三是建立完善的信息披露制度，進一步增強透明度，增強市場和社會對養(yǎng)老金經(jīng)營和管理的約束力，讓被保險人和養(yǎng)老金持有人享有充分的知情權和選擇權。四是加強協(xié)同監(jiān)管。目前，我國的社會保險由勞動保障部門監(jiān)管，團體年金和個人年金由保監(jiān)會監(jiān)管，企業(yè)年金由勞動保障部、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會共同監(jiān)管。為促進我國養(yǎng)老金的快速發(fā)展和穩(wěn)健經(jīng)營，應該進一步加強監(jiān)管機構之間的協(xié)調(diào)與合作。
二、消除養(yǎng)老保障制度的遺留問題，實現(xiàn)基本養(yǎng)老保險的全國統(tǒng)籌
(一)享受社會養(yǎng)老保險的權利與勞動義務相對等。
享受社會養(yǎng)老保險的老年人是指勞動達到一定年齡后退出工作崗位的人。國家和政府對公民的勞動年齡上下限都有立法或制度的規(guī)定，退休年齡是指勞動年齡的上限。勞動者達到退休年齡以后，國家根據(jù)退休制度，一方面安排他們退出原來的工作崗位，另一方面要保障他們獲得社會的物質幫助和社會服務的權利，勞動者達到退休年齡之后，無論其實際勞動能力是否喪失，都必須按規(guī)定退休，這也是他們?nèi)〉蒙鐣B(yǎng)老保險必須履行的義務。因此，在確定社會養(yǎng)老保險的條件和待遇水平時，必須以勞動者退休前為社會所作的勞動貢獻的時間和勞動貢獻的大小為依據(jù)。
(二)享受養(yǎng)老金待遇與工作貢獻相聯(lián)系。
雖然現(xiàn)代養(yǎng)老保險和福利以及社會福利制度是在承認所有老年人都對社會有貢獻的前提下實行的，而且在很多福利國家老年人的社會福利待遇水平較高，但在社會保障或社會待遇的實際操作上，也是根據(jù)老年人的歷史貢獻而有所區(qū)別。中國目前對歷史貢獻不同的老年退休者在退休待遇上的差別是比較明顯的，最突出的是對離休人員的養(yǎng)老金以及生活福利待遇要高于退休人員的待遇。對有特殊貢獻的老年人給予特殊的優(yōu)撫政策，他們的歷史價值理應得到社會的承認，提高他們的社會待遇，也就提高他們的社會地位。
(三)加快各種配套制度的改革。
目前中國養(yǎng)老保險制度的各種相關配套制度改革滯后，成為制度改革的瓶頸。因此，要建立覆蓋全民、水平適度、可持續(xù)發(fā)展的多層次養(yǎng)老保險體系，還需要各種配套制度的改革與完善，規(guī)范收入分配秩序，增加收入分配的透明度，縮小勞動者實際收入與名義收入的差距，提高參保者未來的繳費能力;明確公共財政體制框架下的中央和地方財政責任分擔比例和管理層級;建立適度集中的監(jiān)管機制，確保養(yǎng)老保險制度的高效運行。
三、企業(yè)年金在養(yǎng)老保險制度中應處的地位
隨著我國養(yǎng)老保險制度改革的深人，大力發(fā)展類似西方職業(yè)養(yǎng)老金計劃的企業(yè)年金制度勢在必行，企業(yè)年金制度在多層次養(yǎng)老保險體系中也應擔當重要角色，而不僅僅是一種輔助性地位。這可從養(yǎng)老金工資替代率上體現(xiàn)出來。我國目前實行“統(tǒng)賬結合”基本養(yǎng)老保險制度，職工退休后從統(tǒng)籌賬戶中取得的基本養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金總的替代率，相當于職工退休時工資的45%-55%左右，這樣水平的替代率只能滿足退休職工的基本生活需要，而國際公認的退休職工保持正常生活水平的替代率為75% 。因此，需要建立一個普遍性的企業(yè)層次的養(yǎng)老金計劃，使其提供的替代率在20%-30%左右，從而使總的替代率達到75%，以保持退休職工的正常生活。
四、社會保障基金的保值增值問題
社會保障基金是社會保障制度得以正常運行的物質保證，也是社會保障制度的中心內(nèi)容。養(yǎng)老保險基金的管理關系到整個制度的成敗，尤其實行部分積累的統(tǒng)賬結合制度，基金的保值增值是最為重要的問題。 對于這個問題我們可以采取的措施是：基金不由政府機構直接經(jīng)營，而是以委托、授權方式交由具有誠信和能力的民間機構投資運營，并且應形成多家競爭機制?？梢栽谀壳按笾戮邆浣?jīng)營條件并在全國各地均有一定業(yè)務基礎的商業(yè)、保險等機構中進行選擇，以承擔基金經(jīng)營任務。
同時，建立由政府管理部門直接領導的專業(yè)基金經(jīng)營監(jiān)督機構，具體負責對基金經(jīng)營機構的資質認定，投資方向、投資收益及相關狀況的監(jiān)控，對違規(guī)行為實施處罰等等。為保障投保人的利益，還應考慮成立由工會組織牽頭，由繳費人、受益人及社會公益組織共同組成的非官方監(jiān)督機構，形成政府、社會與投資機構之間的互相監(jiān)督與制約機制。
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