我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
隨著目前直接融資比重的不斷升高，經(jīng)濟(jì)未來增長不確定性持續(xù)增大，我國商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境不斷惡化。我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀怎樣呢?下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的關(guān)于：我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀。歡迎閱讀!
我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀一、商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀
(一)理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模不斷擴(kuò)大。
隨著人們對于資產(chǎn)管理觀念的改變，人們對其已經(jīng)擁有財(cái)產(chǎn)的期望已不單單是保值，而是更希望它能變成“生利”的工具。在現(xiàn)實(shí)利益的驅(qū)動下各商行都在積極投入研究，以期開發(fā)出能得到多數(shù)人認(rèn)可的“金牌理財(cái)產(chǎn)品”，僅就現(xiàn)在的情況來看，整個市場中活躍的理財(cái)產(chǎn)品數(shù)量已經(jīng)足夠，但質(zhì)量還有待提升。
(二)理財(cái)產(chǎn)品品牌化和系列化。
參考多個銀行在爭創(chuàng)品牌化方面所做的努力，僅以中國銀行為例介紹這一情況。該銀行擁有多個專項(xiàng)理財(cái)窗口，并配備了足夠數(shù)量的專業(yè)人員，確保了服務(wù)體系的完善。通過培訓(xùn)組建起了一支出色的對私經(jīng)理團(tuán)隊(duì)。通過信息整合和軟件系統(tǒng)開發(fā)，提供較完善的信息技術(shù)支持，并建立科學(xué)的預(yù)警平臺以提升風(fēng)險的預(yù)警能力。該行依據(jù)以上辦法逐步建立起成熟的服務(wù)體系，使客戶盡可能在銀行所提供的理財(cái)服務(wù)中得到全方位、個性化的服務(wù)體驗(yàn)。
(三)財(cái)產(chǎn)持有者對風(fēng)險防范與控制意識在增強(qiáng)。
在過去的很長一段時間，我國居民的理財(cái)意識依然落后于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度和財(cái)富的積累節(jié)奏，人們還不太清楚如何依據(jù)自身情況選擇出適合自己的科學(xué)理財(cái)途徑。而事實(shí)上，在缺少專業(yè)知識的情況下所制定出來的理財(cái)方案往往不能規(guī)避相關(guān)的風(fēng)險，也難以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值和保值。目前，隨著理財(cái)理念的深入人心，人們逐漸意識到投資前對自身經(jīng)濟(jì)情況的評估與判斷的重要性，在風(fēng)險防范方面與控制方面的意識也隨之提高。
我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀二、個人理財(cái)業(yè)務(wù)存在的問題
(一)產(chǎn)品特色、差別化服務(wù)不足。參考我國商行近些年推出的理財(cái)產(chǎn)品，其中有上百種都是將股票、國債、保險等常見投資項(xiàng)目拼湊在一起，更多的只是將已經(jīng)發(fā)展成熟的幾種金融業(yè)務(wù)進(jìn)行些許調(diào)整或改變，這就使得各家銀行在產(chǎn)品種類、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和服務(wù)功能上十分類似，體現(xiàn)不出銀行自己的特色，這也就導(dǎo)致了客戶對個人理財(cái)業(yè)務(wù)的興趣降低。差異化服務(wù)方面，國內(nèi)的服務(wù)水平遠(yuǎn)低于國外，目前各商行都著重于推銷已經(jīng)發(fā)展成熟的現(xiàn)有產(chǎn)品，沒有關(guān)注不同客戶的差異化需求。
(二)整體規(guī)模小、發(fā)展滯后。
由于我國商業(yè)銀行長期處于傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)模式的背景之下，公司業(yè)務(wù)一直占領(lǐng)著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的主導(dǎo)地位，對公貸款利息是銀行主要收益的來源。在這種模式的影響下，各項(xiàng)其他業(yè)務(wù)都成為了對公業(yè)務(wù)的配角，個人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展被迫放緩了速度，因此也就導(dǎo)致了個人理財(cái)業(yè)務(wù)現(xiàn)有規(guī)模小、發(fā)展緩慢這一情況的出現(xiàn)。同時，由于我國個人業(yè)務(wù)起步較晚，無論從技術(shù)和發(fā)展經(jīng)驗(yàn)上相對國外都有較大的差距，而商業(yè)銀行根深蒂固的原始發(fā)展模式很難快速轉(zhuǎn)變，沒能給個人金融業(yè)務(wù)提供一個良好的發(fā)展背景，因此而導(dǎo)致個人理財(cái)業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展是十分緩慢滯后的。
(三)個人理財(cái)產(chǎn)品體系不完善。
一般情況來講，生活理財(cái)和投資理財(cái)是理財(cái)體系中兩大主要分類。我國商業(yè)銀行提供的個人理財(cái)服務(wù)只是簡單的將資金儲蓄功能進(jìn)行適度創(chuàng)新，將存款、股票、債券等較為基礎(chǔ)的理財(cái)項(xiàng)目進(jìn)行拼湊組合，一般情況下不會主動提供咨詢業(yè)務(wù)，細(xì)節(jié)方面的工作大都需要客戶自己完成。另外，整個行業(yè)沒有建立起完善的智能服務(wù)體系，無法追蹤客戶理財(cái)?shù)恼w過程，這也導(dǎo)致銀行方面無法總結(jié)各個理財(cái)產(chǎn)品的效果，結(jié)果就是更加難以總結(jié)經(jīng)驗(yàn)完善整個操作體系。
我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀三、我國商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展對策
隨著個人理財(cái)市場競爭的日漸激烈，現(xiàn)階段存在的各種問題也隨之暴露出來，國外銀行的發(fā)展思路為我們提供了很好的參考素材，若能立足我國國情，將之與國外的前期發(fā)展經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，就能借此制定出富有競爭力的戰(zhàn)略目標(biāo)和計(jì)劃。針對商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)存在的問題提出以下相關(guān)建議：
(一)加強(qiáng)個人理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新。
個人理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新不單單指產(chǎn)品自身的創(chuàng)新，也應(yīng)包含營銷策略的創(chuàng)新，購買過程的創(chuàng)新。例如，將信息技術(shù)應(yīng)用到理財(cái)服務(wù)體系就是創(chuàng)新的一種。另外，堅(jiān)持差異化戰(zhàn)略、普及個性化服務(wù)也是現(xiàn)階段我國個人理財(cái)行業(yè)應(yīng)注意的方面。銀行對待高端客戶和低端客戶應(yīng)堅(jiān)持差異化服務(wù)的策略。針對中高端客戶，他們可能更加在意資產(chǎn)的增值情況，同時也對基礎(chǔ)理財(cái)產(chǎn)品的功能特性在事先已經(jīng)有了些許了解，銀行在面對這一類客戶時可著重介紹相對高檔、全面的產(chǎn)品，例如黃金、期貨交易、證券交易、高端藝術(shù)品交易、汽車貸款等。而低端客戶他們更加傾向于自身資產(chǎn)的保值，并會盡量避免對現(xiàn)有資產(chǎn)價值的破壞。面對這類客戶，可以考慮向他們推薦保本類理財(cái)產(chǎn)品，例如儲蓄組合、住房貸款，等等。
(二)改變營銷策略，擴(kuò)大規(guī)模加速發(fā)展
1、樹立品牌聲譽(yù)。
各商業(yè)銀行可通過創(chuàng)立品牌效應(yīng)實(shí)行品牌營銷來掌握競爭的主動權(quán)。若銀行能憑借其“拳頭產(chǎn)品”在民眾間樹立起品牌聲譽(yù)，在品牌效應(yīng)的影響下客戶會對銀行的信任程度大大提高，隨之提高的就是發(fā)展速度和發(fā)展規(guī)模。
2、利用現(xiàn)有服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)大個人理財(cái)業(yè)務(wù)影響力。
國內(nèi)商業(yè)銀行的主要經(jīng)營模式是在各地建立多個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，這些分散的網(wǎng)點(diǎn)可以被充分利用，成為宣傳個人理財(cái)業(yè)務(wù)的突破點(diǎn)?？蛻敉鶗?yàn)榇婵罨蛘咿k理其他事項(xiàng)在營業(yè)點(diǎn)短暫停留，銀行大可借用這段時間開展個人理財(cái)業(yè)務(wù)的宣傳工作，在不導(dǎo)致客戶反感的前提下為其灌輸個人理財(cái)?shù)谋匾院椭匾?，長此以往就會有更多的人了解并接受這項(xiàng)業(yè)務(wù)。必要時可以在分支網(wǎng)點(diǎn)建立起專門的個人理財(cái)業(yè)務(wù)窗口，當(dāng)客戶有需求時就能給其及時的回應(yīng)，縮短了客戶辦理業(yè)務(wù)的過程。
(三)完善個人理財(cái)業(yè)務(wù)運(yùn)營體系。
加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制，改善管理模式。要成立專門的部門負(fù)責(zé)對新產(chǎn)品的研究、開發(fā)、管理以及后期追蹤服務(wù)和協(xié)調(diào)工作。充分利用信息技術(shù)，提高服務(wù)的智能化程度，追蹤客戶的理財(cái)全過程，及時跟進(jìn)客戶在理財(cái)過程中需求的變化，從源頭上精心挑選客戶并對每一個客戶負(fù)責(zé)到底。
中國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)分析
一、資產(chǎn)業(yè)務(wù)
資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行的主要收入來源。
1、貸款(放款)業(yè)務(wù)--商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
1) 信用貸款：
信用貸款，指單憑借款人的信譽(yù)，而不需提供任何抵押品的貸款，是一種資本貸款。
普通借款限額：
企業(yè)與銀行訂立一種非正式協(xié)議，以確定一個貸款，在限額內(nèi)，企業(yè)可隨時得到銀行的貸款支持，限額的有效期一般不超過90天。普通貸款限額內(nèi)的貸款，利率是浮動的，與銀行的優(yōu)惠利率掛鉤。
透支貸款：
銀行通過允許客戶在其帳戶上透支的方式向客戶提供貸款。提供這種便利被視為銀行對客戶所承擔(dān)的合同之外的“附加義務(wù)”。
備用貸款承諾：
備用貸款承諾，是一種比較正式和具有法律約束的協(xié)議。銀行與企業(yè)簽訂正式合同，在合同中銀行承諾在指定期限和限額內(nèi)向企業(yè)提供相應(yīng)貸款，企業(yè)要為銀行的承諾提供費(fèi)用。
消費(fèi)者貸款：
消費(fèi)者貸款是對消費(fèi)個人發(fā)放的用于購買耐用消費(fèi)品或支付其他費(fèi)用的貸款，商業(yè)銀行向客戶提供這種貸款時，要進(jìn)行多方面的審查。
票據(jù)貼現(xiàn)貸款：
票據(jù)貼現(xiàn)貸款，是顧客將未到期的票據(jù)提交銀行，由銀行扣除自貼現(xiàn)日起至到期日止的利息而取得現(xiàn)款。
2)抵押貸款：
抵押貸款有以下幾種類型
存貨貸款
存貨貸款也稱商品貸款，是一種以企業(yè)的存貸或商品作為抵押品的短期貸款。
客帳貸款
銀行發(fā)放的以應(yīng)收帳款作為抵押的短期貸款，稱為“客帳貸款”。這種貸款一般都為一種持續(xù)性的信貸協(xié)定。
證券貸款
銀行發(fā)放的企業(yè)借款，除以應(yīng)收款和存貨作為抵押外，也有不少是用各種證券特別是公司企業(yè)發(fā)行的股票和債券作押的。這類貸款稱為“證券貸款”。
不動產(chǎn)抵押貸款
通常是指以房地產(chǎn)或企業(yè)設(shè)備抵押品的貸款。
3)保證書擔(dān)保貸款：
保證書擔(dān)保貸款，是指由經(jīng)第三者出具保證書擔(dān)保的貸款。保證書是保證為借款人作貸款擔(dān)保，與銀行的契約性文件，其中規(guī)定了銀行和保證人的權(quán)利和義務(wù)。
銀行只要取得經(jīng)保證人簽字的銀行擬定的標(biāo)準(zhǔn)格式保證書，即可向借款人發(fā)放貸款。所以，保證書是銀行可以接受的最簡單的擔(dān)保形式。
4)貸款證券化：
貸款證券化是指商業(yè)銀行通過一定程序?qū)①J款轉(zhuǎn)化為證券發(fā)行的資過程。具體做法是：商業(yè)銀行將所持有的各種流動性較差的貸款，組合成若干個資產(chǎn)庫(Assets Pool)，出售給專業(yè)性的融資公司(Special Purpose Corporation)，再由融資公司以這些資產(chǎn)庫為擔(dān)保，發(fā)行資產(chǎn)抵押證券。這種資產(chǎn)抵押證券同樣可以通過證券發(fā)行市場發(fā)行或私募的方式推銷給投資者。出售證券所收回的資金則可做為商業(yè)銀行新的資金來源再用于發(fā)放其它貸款。
2、投資業(yè)務(wù)：
商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行購買有價證券的活動。投資是商業(yè)銀行一項(xiàng)重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是銀行收入的主要來源之一。
商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)，按照對象的不同，可分為國內(nèi)證券投資和國際證券投
1)國內(nèi)證券投資
國內(nèi)證券投資大體可分為三種類型:
政府證券投資
國家政府發(fā)行的證券，按照銷售方式的不同，可以分為兩種，一種叫作公開銷售的證券，一種叫作不公開銷售的證券。
商業(yè)銀行購買的政府證券，包括國庫券、中期債券和長期債券三種。
a、國庫券。國庫券是政府短期債券，期限在一年以下。
b、中長期債券。中長期債券是國家為了基建投資的資金需要而發(fā)行的一種債券，其利率一般較高，期限也較長，是商業(yè)銀行較好的投資對象。
c、長期債券
地方政府證券投資和公司證券投資。
2)國際證券投資
二、負(fù)債業(yè)務(wù)：
負(fù)債是銀行由于授信而承擔(dān)的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計(jì)量的債務(wù)。存款、派生存款是銀行的主要負(fù)債，約占資金來源的80%以上，另外聯(lián)行存款、同業(yè)存款、借入或拆入款項(xiàng)或發(fā)行債券等，也構(gòu)成銀行的負(fù)債。
1、活期存款：
活期存款是相對于定期存款而言的，是不需預(yù)先通知可隨時提取或支付的存款。
活期存款構(gòu)成了商業(yè)銀行的重要資金來源，也是商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的重要條件。但成本較高。商業(yè)銀行只向客戶免費(fèi)或低費(fèi)提供服務(wù)，一般不支付或較少支付利息。
2.定期存款：
定期存款是相對于活期存款而言的，是一種由存戶預(yù)先約定期限的存款。定期存款占銀行存款比重較高。因?yàn)槎ㄆ诖婵罟潭ǘ冶容^長，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對商業(yè)銀行長期貸款與投資具有重要意義。
3、儲蓄存款：
儲蓄存款是個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶，儲蓄存款又可分為活期和定期。
儲蓄存款的活期存款，或者稱為活期儲蓄存款，存取無一定期期限，只憑存折便可提現(xiàn)。存折一般不能轉(zhuǎn)讓流通，存戶不能透支款項(xiàng)。
4. 可轉(zhuǎn)讓定期存單(CDs)：
可轉(zhuǎn)讓定期存單存款是定期存款的一種主要形式，但與前述定期存款又有所區(qū)別。可轉(zhuǎn)讓存單存款的明顯特點(diǎn)是：存單面額固定，不記姓名，利率有固定也有浮動，存期為3個月、6個月、9個月和12個月不等。存單能夠流通轉(zhuǎn)讓，以能夠滿足流動性和盈利性的雙重要求。
5、可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶：
它實(shí)際上是一種不使用支票的支票帳戶。它以支付命令書取代了支票。通過此帳戶，商業(yè)銀行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，從而吸引儲戶，擴(kuò)大存款。
6、自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)存款帳戶：
這一帳戶與可轉(zhuǎn)讓支付命令存款帳戶類似，是在電話轉(zhuǎn)帳服務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展而來。發(fā)展到自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)時，存戶可以同時在銀行開立兩個帳戶：儲蓄帳戶和活期存款帳戶。銀行收到存戶所開出的支票需要付款時，可隨即將支付款項(xiàng)從儲蓄帳戶上轉(zhuǎn)到活期存款帳戶上，自動轉(zhuǎn)帳，即時支付支票上的款項(xiàng)。
7、掉期存款：
掉期存款指的是顧客在存款時把手上的由名義上兌換成其所選擇的外幣，作為外幣定期存款存入銀行。到期滿時顧客先將外幣存款連本帶息兌回本幣后才提取。存款期限由一個月至一年不等。
三、中間業(yè)務(wù)：
中間業(yè)務(wù)又稱表外業(yè)務(wù)，其收入不列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表。
1、結(jié)算業(yè)務(wù)
結(jié)算業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)衍生出來的一種業(yè)務(wù)。
1)結(jié)算工具：
結(jié)算工具就是商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)。目前可選擇使用的票據(jù)結(jié)算工具主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票等。
主要的票據(jù)結(jié)算工具：
銀行匯票：
由企業(yè)單位或個人將款項(xiàng)交存開戶銀行，由銀行簽發(fā)給其持往異地采購商品時辦理結(jié)算或支配現(xiàn)金的票據(jù)。
商業(yè)匯票：
由企業(yè)簽發(fā)的一種票據(jù)，適用于企業(yè)單位先發(fā)貨后收款或雙方約定延期付款的商品交易。
銀行本票：
申請人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)帳或支取現(xiàn)金的票據(jù)?？煞譃椴欢~本票和定額本票。
支票：
由企業(yè)單位或個人簽發(fā)的，委托其開戶銀行付款的票據(jù)，是我國傳統(tǒng)的票據(jù)結(jié)算工具，可用于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳。
2)結(jié)算方式：
同城結(jié)算方式：
a. 支票結(jié)算
商業(yè)銀行最主要或大量的同城結(jié)算方式是支票結(jié)算。支票結(jié)算就是銀行顧客根據(jù)其在銀行的存款和透支限額開出支票，命令銀行從其帳戶中支付一定款項(xiàng)給收款人，從而實(shí)現(xiàn)資金調(diào)撥，了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種過程。
b. 帳單支票與劃撥制度。
這是不用開支票，通過直接記帳而實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算的方式。
c. 直接貸記轉(zhuǎn)帳和直接借記轉(zhuǎn)帳。
這兩種結(jié)算方式是在自動交換所的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。自動交換所交換的是磁帶而不是支票。它通過電子計(jì)算機(jī)對各行送交的磁帶進(jìn)行處理，實(shí)現(xiàn)不同銀行資金結(jié)算。
d. 票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)。
這是一種進(jìn)行同城同業(yè)資金調(diào)撥的系統(tǒng)。參加這種系統(tǒng)的銀行之間，所有同業(yè)拆借、外匯買賣、匯劃款項(xiàng)等將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入到自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)的終端機(jī)，這樣收款銀行立即可以收到有關(guān)信息，交換所同時借記付款銀行帳戶，貸記收款銀行帳戶。
異地結(jié)算方式：
a. 匯款結(jié)算
匯款結(jié)算(Remittance)，是付款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地某收款人的一種結(jié)算方式。匯款結(jié)算又分為電匯、信匯和票匯三種形式。
b. 托收結(jié)算
托收結(jié)算(Collection)，是指債權(quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人或購貨人收取款項(xiàng)而向其開出匯票，并委托銀行代為收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。托收業(yè)務(wù)主要有光票托收和跟單托收兩類。
c. 信用證結(jié)算
信用證(Letterof Credit)，一種有條件的銀行付款承諾，即開證銀行根據(jù)進(jìn)口商的指示，向出口商開立的，授權(quán)其簽發(fā)以進(jìn)口商或銀行為付款人的匯票，保證在條款規(guī)定條件下必定付款或承兌的文件。
d. 電子資金劃撥系統(tǒng)
隨著電子計(jì)算機(jī)等新技術(shù)投入銀行運(yùn)用，電子計(jì)算機(jī)的大型化和網(wǎng)絡(luò)化改變了商業(yè)銀行異地資金結(jié)算的傳統(tǒng)處理方式。通過電子資金結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行異地結(jié)算，使資金周轉(zhuǎn)大大加快，業(yè)務(wù)費(fèi)用大大降低。
2、信用證業(yè)務(wù)：
信用證(Letterof Credit)，作為商業(yè)貿(mào)易的手段之一，銀行信用證是進(jìn)口商的代理銀行為進(jìn)口商提供自身的信用，保證在一定的條件下承付出口商開給進(jìn)口商的票據(jù)，即將所開票據(jù)當(dāng)作是開給本行的票據(jù)。所謂信用證即是保證承付這些票據(jù)的證書。
信用證的種類：
1)銀行信用證
匯票的接受人是銀行，開證行或受其委托的保兌銀行承兌開給自己的匯票，這種信用證是銀行信用證(Bank Credit)。
2)不可撤銷信用證與可撤銷信用證
不可撤銷信用證(IrrevocableCredit)，是指開證行一旦開立了信用證并將之通知了受益人，在其有效期間，如若沒有開證委托人、受益人或已依據(jù)此信用證貼現(xiàn)匯票的銀行的同意，不可單方面地撤銷此信用證，也不可變更其條件。
3)保兌信用證與不保兌信用證
開證行以外的銀行對賣方開出的匯票保證兌付，這種信用證稱為保兌信用證(Confirmed Credit)，而無此保證者則稱為不保兌信用證(Unconfirmed Credit)。
4)一般信用證和特定信用證
信用證的開證行特別指定某一銀行貼現(xiàn)根據(jù)此信用證開出的匯票，這種信用證稱為特定信用證(Special or Restricted Credit )，而不限定貼現(xiàn)銀行者稱為普通信用證(General or Open Credit)。
3、信托業(yè)務(wù)
信托(Trust)，可以從兩方面考察，從委托人來說，信托是為自己或?yàn)榈谌叩睦?，把自己的?cái)產(chǎn)委托別人管理或處理的一種行為;從受托人來說，信托是受委托人的委托，為了受益人的利益，代為管理、營運(yùn)或處理信托人托管財(cái)產(chǎn)的一種過程。廣義的信托還包括代理業(yè)務(wù)，如受托代辦有價證券的簽證、發(fā)行、收回、掉換、轉(zhuǎn)讓、還本付息以及代客保管物品等。
信托與代理的主要區(qū)別在于財(cái)產(chǎn)權(quán)是否轉(zhuǎn)移，如果財(cái)產(chǎn)權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到受托人，則是信托關(guān)系，而代理則不涉及財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移。
信托關(guān)系(FiduciaryRelationship)是一種包括委托人、受托人和受益人在內(nèi)的多邊關(guān)系。
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信托行為、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移 本金
委托人---------- > 受托人----->受益人
有關(guān)管理指示 受益
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按信托方式劃分：投資信托、融資信托、公益信托、職工福利信托。
1)證券投資信托
證券投資信托是以投資有價證券，獲取投資收益為目的信托。它是由信托部門將個人或企業(yè)、團(tuán)體的投資資金集中起來，代替投資者進(jìn)行投資，最后將投資收益和本金償還給受益人。
2)動產(chǎn)或不動產(chǎn)信托
動產(chǎn)或不動產(chǎn)信托是由大型設(shè)備或財(cái)產(chǎn)的所有者提出的、以融通資金為目的信托。
3)公益信托業(yè)務(wù)
公益信托是一種由個人或團(tuán)體捐贈或募集的基金，以用于公益事業(yè)為目的的信托。
4、租賃業(yè)務(wù)
1)融資性租賃(Financial Lease )
是以融通資金為目的租賃。一般先由承租人自行從供貨處選好所需設(shè)備，并談妥交易條件，然后找出租人(金融機(jī)構(gòu)或其附屬的專業(yè)子公司)，要求后者按談妥的條件向供貨商購買設(shè)備，并簽訂租賃合同，取得設(shè)備使用權(quán)，并按期交納租金。這時出租人支付了全部資金，等于提供了百分之百的信貸，因此又叫融資性租賃或資本性租賃。
2)操作性租賃(Operating Lease)
又叫服務(wù)性租賃，是由出租人向承租人提供一種特殊服務(wù)的租賃。這種特殊服務(wù)主要是指設(shè)備的短期使用或利用服務(wù)，如出租人買下庫房、車船、電子計(jì)算機(jī)等，然后出租給承租人。操作性租賃通常適用于一些需要專門技術(shù)進(jìn)行保養(yǎng)、技術(shù)更新、使用頻度不高的設(shè)備。
3)出售與返租式租賃(Sale and Lease back)
是財(cái)產(chǎn)所有人將其財(cái)產(chǎn)出售以后又租回使用的一種租賃方式。這種租賃的后半段與一般租賃完全相同，只是增加了前半段的出售過程，財(cái)產(chǎn)所有者又變成了財(cái)產(chǎn)使用者。
4)轉(zhuǎn)租賃(Sublease )
是將設(shè)備或財(cái)產(chǎn)進(jìn)行兩次重復(fù)租賃的方式。國際租賃中通常采用這種租賃方式。
5、代理業(yè)務(wù)
代理融通(Factoring)又叫代收帳款或收買應(yīng)收帳款，是由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收款項(xiàng)，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。
代理融通業(yè)務(wù)一般涉及三方面當(dāng)事人，一是商業(yè)銀行或經(jīng)營代理融通業(yè)務(wù)的公司，二是出售應(yīng)收帳款、取得資金融通的工商企業(yè)，三是取得商業(yè)信用及賒欠工商企業(yè)貸款的顧客。三者的關(guān)系是，工商企業(yè)對顧客賒銷貨物或勞務(wù)，然后把應(yīng)收的賒銷帳款轉(zhuǎn)讓給銀行或代理融通公司，由后者向企業(yè)提供資金并到期向顧客收帳。
6、銀行卡業(yè)務(wù)
1)信用卡
信用卡是消費(fèi)信貸的一種工具和形式，具有“先消費(fèi)”、方便消費(fèi)者的特點(diǎn)
信用卡的種類很多，除銀行發(fā)行的信用卡外，還有商業(yè)和其他服務(wù)業(yè)發(fā)行的零信用卡、旅游娛樂卡等。
2)支票卡
支票卡又叫保證卡，供客戶開發(fā)支票時證明其身份的發(fā)卡。卡片載明客戶的帳戶、簽名和有效期限。
3)自動出納機(jī)卡和記帳卡
自動出納機(jī)卡是一種印有磁帶、專供在自動出納機(jī)上使用的塑料卡?？ㄉ铣龢?biāo)明發(fā)行銀行、卡片號碼外，磁帶上還記錄有客戶的存款戶帳號、密碼和余額。
4)靈光卡和激光卡
靈光卡又叫記帳卡、方便卡，是一種帶微型集成電路的塑料卡片，具有自動、數(shù)據(jù)處理和儲存的功能，卡片可以記錄客戶每筆收支和存款余額。
7、咨詢業(yè)務(wù)：
在現(xiàn)代社會，信息已成為社會發(fā)展的主要支柱之一。商業(yè)銀行通過資金運(yùn)動的記錄，以及與資金運(yùn)動相關(guān)資料的收集整理，可以為企業(yè)提供豐富實(shí)用的經(jīng)濟(jì)信息。其主要內(nèi)容有：企業(yè)財(cái)務(wù)資料資信評價;商品市場供需結(jié)構(gòu)變化趨勢介紹;金融市場動態(tài)分析。
四、商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)(這項(xiàng)比較特殊，單獨(dú)列出)
1、國際結(jié)算業(yè)務(wù)
國際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，要用貨幣收付，在一定的形式和條件下結(jié)清，這樣就產(chǎn)生了國際結(jié)算業(yè)務(wù)。
國際結(jié)算方式是從簡單的現(xiàn)金結(jié)算方式，發(fā)展到比較完善的銀行信用證方式，貨幣的收付形成資金流動，而資金的流動又須通過各種結(jié)算工具的傳送來實(shí)現(xiàn)。
1)匯款結(jié)算業(yè)務(wù)
匯款是付款人把應(yīng)付款項(xiàng)交給自己的往來銀行，請求銀行代替自己通過郵寄的方法，把款項(xiàng)支付給收款人的一種結(jié)算方式。銀行接到付款人的請求后，收下款項(xiàng)，然后以某種方式通知收款人所在地的代理行，請它向收款人支付相同金額的款項(xiàng)。最后，兩個銀行通過事先的辦法，結(jié)清兩者之間的債權(quán)債務(wù)。
匯款結(jié)算方式一般涉及四個當(dāng)事人，即匯款人、收款人、匯出行和匯入行。
國際匯款結(jié)算業(yè)務(wù)基本上分為三大類，即電匯、信匯和票匯。
2)托收結(jié)算業(yè)務(wù)
托收是債權(quán)人為向國外債務(wù)人收取款項(xiàng)而向其開發(fā)匯票，委托銀行代收的一種結(jié)算方式。
一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個當(dāng)事人，即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。
西方商業(yè)銀行辦理的國際托收結(jié)算業(yè)務(wù)為兩大類，一類為光票托收，另一類為跟單托收。
3)信用證結(jié)算業(yè)務(wù)
信用證結(jié)算方式是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口商主動請示進(jìn)口地銀行向出口商開立信用證，對自己的付款責(zé)任作出保證。當(dāng)出口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后，進(jìn)口商將貨款通過銀行交付給出口商。
一筆信用證結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的基本當(dāng)事人有三個，即開證申請人、受益人和開證銀行。
4)擔(dān)保業(yè)務(wù)
在國際結(jié)算過程中，銀行還經(jīng)常以本身的信譽(yù)為進(jìn)出口商提供擔(dān)保，以促進(jìn)結(jié)算過程的順利進(jìn)行。目前為進(jìn)出口結(jié)算提供的擔(dān)保主要有兩種形式，即銀行保證書和備用信用證。
銀行保證書(Letterof Guarantee)
銀行保證書又稱保函，是銀行應(yīng)委托人的請求，向受益人開出的擔(dān)保被保證人履行職責(zé)的一種文件。
備用信用證(Stand-byLetter of Credit)
備用信用證是一種銀行保證書性質(zhì)的憑證。它是開證行對受益人開出的擔(dān)保文件。保證開證申請人履行自己的職責(zé)，否則銀行負(fù)責(zé)清償所欠受益的款項(xiàng)。
2、國際信貸與投資
國際信貸與投資是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。國際信貸與投資與國內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)有所不同。這種業(yè)務(wù)的對象絕大部分是國外借款者。
1)進(jìn)出口融資
商業(yè)銀行國際信貸活動的一個重要方面，是為國際貿(mào)易提供資金融通。這種資金融通的對象，包括本國和外國的進(jìn)出口商人。
商業(yè)銀行為進(jìn)出口貿(mào)易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種：
進(jìn)口押匯，是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口方請求進(jìn)口地的某個銀行(一般為自己的往來銀行)，向出口方開立保證付款文件，大多為信用證。然后，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發(fā)運(yùn)給進(jìn)口商。銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過程。
出口押匯，出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商開發(fā)匯票。
另外，提供資金融通的方式還有打包貸款，票據(jù)承兌，出口貸款等。
2)國際貸款
國際貸款由于超越了國界，在貸款的對象、貸款的風(fēng)險、貸款的方式等方面，都與國內(nèi)貸款具有不同之處。
商業(yè)銀行國際貸款的類型，可以從不同的角度進(jìn)行劃分。
根據(jù)貸款對象的不同，可以劃分為個人貸款、企業(yè)貸款、銀行間貸款以及對外國政府和中央銀行的貸款。
根據(jù)貸款期限的不同，可以劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款，這種期限的劃分與國內(nèi)貸款形式大致相同。
根據(jù)貸款銀行的不同，可以劃分為單一銀行貸款和多銀行貸款。
單一銀行貸款：是指貸款資金僅由一個銀行提供。一般來說，單一銀行貸款一般數(shù)額較小，期限較短。
多銀行貸款：是指一筆貸款由幾家銀行共同提供，這種貸款主要有兩種類型：第一，參與制貸款。第二，辛迪加貸款。
3)國際投資
根據(jù)證券投資對象的不同。商業(yè)銀行國際投資可以分為外國債券投資和歐洲債券投資兩種。
外國債券投資。
外國債券(ForeignBond)是指由外國債務(wù)人在投資人所在國發(fā)行的，以投資國貨幣標(biāo)價的借款憑證。外國債券的發(fā)行人包括外國公司、外國政府和國際組織。外國債券的購買人為債權(quán)國的工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及個人等，其中，商業(yè)銀行是重要的投資者。
歐洲債券投資。
歐洲債券(Europe-Bond)是指債務(wù)人在歐洲金融市場上發(fā)行的，以銷售國以外的貨幣標(biāo)價的借款憑證。歐洲債券是目前國際債券的最主要形式。
歐洲債券有很多形式：
a、普通債券(StraightBand)。
這是歐洲債券的基本形式，其特點(diǎn)是：債券的利息固定，有明確的到期日，由于所支付的利息不隨金融市場上利率的變化而升降，因此，當(dāng)市場利率波動劇烈時，就會影響其發(fā)行量。
b、復(fù)合貨幣債券(Multiple-CurrencyBond)。
債務(wù)人發(fā)行債券時，以幾種貨幣表示債券的面值。投資人購買債券時，以其中的一種貨幣付款。
c、浮動利率債券(FloatingRate Bond)。
浮動利率債券是指債券的票面利率隨金融市場利率水平的變化而調(diào)整的債券。
d、可轉(zhuǎn)換為股票的債券(ConvertibleEuro-Bond)。
這種債券的特點(diǎn)是：債務(wù)人在發(fā)行債券時事行授權(quán)，投資者可以根據(jù)自己的愿望，將此種債券轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司的股票，成為該公司的股東。
商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)中，外匯交易業(yè)務(wù)也是很重要的一部分，它包括：外匯頭寸、即期外匯買賣、遠(yuǎn)期外匯買賣、期權(quán)交易、套匯與套利、以及投機(jī)等。
五、商業(yè)銀行聯(lián)行往來業(yè)務(wù)(銀行之間的交易)
1、聯(lián)行往來的基本概念
社會資金往來運(yùn)動最終要體現(xiàn)在銀行間的劃撥上，當(dāng)資金結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生時，必然要通過兩個或兩個以上的銀行機(jī)構(gòu)往來才能完成，如果往來雙方同屬一個銀行系統(tǒng)，即同屬一個總行的各個分支機(jī)構(gòu)間的資金帳務(wù)往來，則稱其為聯(lián)行往來：
1)全國聯(lián)行往來。
全國聯(lián)行往來適用于總行與所屬各級分支之間以及不同省、自治區(qū)、直轄市各機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來。全國聯(lián)行往業(yè)帳務(wù)由總行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。
2)分行轄內(nèi)往來。
分行轄內(nèi)往來適用于省、自治區(qū)、直轄市分行與所轄各分支機(jī)構(gòu)之間以及同一省、自治區(qū)、直轄市轄內(nèi)各銀行機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來。分行轄內(nèi)聯(lián)行在往來帳務(wù)由分行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。
3)支行轄內(nèi)往來。
支行轄內(nèi)往來適用于縣(市)支行與所屬各機(jī)構(gòu)之間以及同一縣(市)支行內(nèi)各機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來。其所涉及的帳務(wù)由縣(市)支行管理監(jiān)督。
2、聯(lián)行往來賬務(wù)核算
1)發(fā)報(bào)行核算
發(fā)報(bào)行是聯(lián)行往來帳務(wù)的發(fā)生行，是保證聯(lián)行帳務(wù)正確進(jìn)行的基礎(chǔ)，對整個聯(lián)行工作質(zhì)量，起著重要作用。包括：報(bào)單的編制;報(bào)單的審查與寄發(fā);聯(lián)行往帳報(bào)告表的編制。
2)收報(bào)行核算
收報(bào)行是聯(lián)行往帳的受理者，它對發(fā)報(bào)行寄來的聯(lián)行報(bào)單及所附憑證，必須進(jìn)行認(rèn)真審核和再復(fù)核，并應(yīng)準(zhǔn)確、迅速辦理轉(zhuǎn)帳和對帳，以保證全國聯(lián)行往來核算工作的正確進(jìn)行。
3)總行電子計(jì)算中心
總行電子計(jì)算中心是對全國聯(lián)行往來帳務(wù)進(jìn)行逐筆集中監(jiān)督的部門，它根據(jù)聯(lián)行往帳報(bào)告表監(jiān)督聯(lián)行往帳;按收報(bào)行行號編制對帳表，寄收報(bào)行對帳，監(jiān)督聯(lián)行來帳，以保證全國聯(lián)行往帳與來帳雙方一致。
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